Contabilidad

PRESUPUESTOS COSTOS DE OPERACIÓN

PERIODO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. COSTOS DE PRODUCCION $ 21.576.750 $ 24.688.273 $ 28.316.493 $ 32.537.341 $ 37.437.268 $ 41.114.636 $ 45.010.235 $ 49.334.572 $ 54.134.376 $ 59.462.117

1,1 Costos directos. $ 10.366.750 $ 12.978.953 $ 16.040.426 $ 19.618.432 $ 23.789.381 $ 28.640.592 $ 31.791.083 $ 35.288.232 $ 39.170.002 $ 43.478.676

1,1,1 Materia prima $ 5.100.000 $ 6.793.200 $ 8.797.194 $ 11.159.888 $ 13.935.852 $ 17.187.510 $ 19.078.080 $ 21.176.730 $ 23.506.240 $ 26.091.940

1,1,2 Materiales directos $ 1.530.000 $ 2.037.960 $ 2.639.182 $ 3.348.048 $ 4.180.878 $ 5.156.440 $ 5.723.730 $ 6.353.410 $ 7.052.280 $ 7.827.990

1,1,3 Mano de obra directa $ 2.500.000 $ 2.775.000 $ 3.080.250 $ 3.419.078 $ 3.795.177 $ 4.212.646 $ 4.676.037 $ 5.190.401 $ 5.761.345 $ 6.395.093

1,1,4 Prestaciones $ 1.236.750 $ 1.372.793 $ 1.523.800 $ 1.691.418 $ 1.877.474 $ 2.083.996 $ 2.313.236 $ 2.567.691 $ 2.850.137 $ 3.163.653

1,1,5 Otros materiales directos

1,2 Costos indirectos $ 510.000 $ 679.320 $ 879.767 $ 1.116.016 $ 1.393.677 $ 1.718.870 $ 1.907.910 $ 2.117.860 $ 2.350.760 $ 2.609.330

1,2,1 Materiales indirectos $ 510.000 $ 679.320 $ 879.767 $ 1.116.016 $ 1.393.677 $ 1.718.870 $ 1.907.910 $ 2.117.860 $ 2.350.760 $ 2.609.330

1,2,2 Mano de obra indirecta

1,2,3 Prestaciones

1,3 Otros costos indirectos $ 10.700.000 $ 11.030.000 $ 11.396.300 $ 11.802.893 $ 12.254.210 $ 10.755.174 $ 11.311.242 $ 11.928.480 $ 12.613.614 $ 13.374.111

1,3,1 depreciacion de fabrica $ 6.700.000 $ 6.700.000 $ 6.700.000 $ 6.700.000 $ 6.700.000 $ 5.700.000 $ 5.700.000 $ 5.700.000 $ 5.700.000 $ 5.700.000

1,3,2 servicios $ 1.000.000 $ 1.110.000 $ 1.232.100 $ 1.367.631 $ 1.518.070 $ 1.685.058 $ 1.870.414 $ 2.076.160 $ 2.304.538 $ 2.558.037

1,3,3 Mantenimiento

1,3,4 Seguros $ 1.000.000 $ 1.110.000 $ 1.232.100 $ 1.367.631 $ 1.518.070 $ 1.685.058 $ 1.870.414 $ 2.076.160 $ 2.304.538 $ 2.558.037

1,3,5 Impuestos-Catastro $ 1.000.000 $ 1.110.000 $ 1.232.100 $ 1.367.631 $ 1.518.070 $ 1.685.058 $ 1.870.414 $ 2.076.160 $ 2.304.538 $ 2.558.037

1,3,6 amortizacion diferidos $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ - $ - $ - $ - $ -

1,3,7 Otros

2, COSTOS ADMINISTRATIVOS $ 10.462.900 $ 11.613.819 $ 12.891.339 $ 14.309.386 $ 15.883.419 $ 17.630.595 $ 19.569.961 $ 21.722.656 $ 24.112.148 $ 26.764.484

2,1Sueldos $ 7.000.000 $ 7.770.000 $ 8.624.700 $ 9.573.417 $ 10.626.493 $ 11.795.407 $ 13.092.902 $ 14.533.121 $ 16.131.764 $ 17.906.258

2,2 Prestaciones $ 3.462.900 $ 3.843.819 $ 4.266.639 $ 4.735.969 $ 5.256.926 $ 5.835.188 $ 6.477.059 $ 7.189.535 $ 7.980.384 $ 8.858.226

2,3 Depreciacion administrativa

2,4 Seguros

2,5 impuestos-catastro

2,6 Otros varios

3, COSTOS DE VENTAS $ 2.142.000 $ 2.853.144 $ 3.694.821 $ 4.687.145 $ 5.853.072 $ 7.218.790 $ 8.012.855 $ 8.894.267 $ 9.872.636 $ 10.958.625

3,1 Costos de comercializacion $ 2.142.000 $ 2.853.144 $ 3.694.821 $ 4.687.145 $ 5.853.072 $ 7.218.790 $ 8.012.855 $ 8.894.267 $ 9.872.636 $ 10.958.625

3,2 Costos de distribucion

COSTOS DE OPERACIÓN $ 34.181.650 $ 39.155.236 $ 44.902.653 $ 51.533.872 $ 59.173.759 $ 65.964.021 $ 72.593.051 $ 79.951.495 $ 88.119.160 $ 97.185.226

PRESUPUESTO DE INVERSIONES INICIALES DEL PROYECTO

PERIODO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1, INVERSIONES FIJAS $ 102.000.000 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

1,1 NO DEPRECIABLES $ -

1,1,1 Terrenos

1,2 Depreciables $ 102.000.000 $ - $ - $ - $ - $ - $ -

1,2,1 Edificios $ 80.000.000

1,2,2 Maquinaria y equipos $ 10.000.000

1,2,3 Muebles y enseres $ 5.000.000

1,2,4 Equipo de oficina $ 2.000.000

1,2,5 Equipo de computo $ 5.000.000

2 INVERSIONES DIFERIDAS $ 5.000.000 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

2,1 Estudios

2,2 Gastos de organización $ 2.000.000

2,3 Gastos de montaje $ 2.000.000

2,4 Gastos de p. En marcha $ 1.000.000

2,5 Capacitacion

2,6 Otros

2,7 Imprevistos

3, CAPITAL DE TRABAJO $ 8.827.933 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

3,1 Efectivo $ 1.798.063

3,2 Inventario Mat. Primas $ 5.950.000

3,3 Inventario Prod en Proceso $ 467.500

3,4 Inventario Prod Terminados $ 863.896

3,5 Cartera $ 215.974

3,6 Otros $ 467.500

4, RECURSOS DE CREDITO $ 30.000.000 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

INVERSION DEL PROYECTO $ 85.827.933

FLUJO DE INVERSIONES (RECURSOS PROPIOS)

Concepto 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Activos fijos $ -102.000.000 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

Diferidos $ -5.000.000 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

Capital de trabajo $ -8.827.933 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

FLUJO

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