DERECHO EMPRESARIAL M2

DERECHO EMPRESARIAL M2

INTRODUCCION.

lavado de dinero o blanqueo de activos  se a expandido en las ultimas decadas debido al CRECIMIENTO DEL NARCOTRAFICO EN PAISES DE AMERCIA LATINA Y A LAS BAJAS BARRERAS DE INGRESO DE COOPERATIVAS EUROPEAS facilitado la entrega de dinero sucio y salida de dinero limpio.

Nivel mundial la ORGANIZACION DE LAS NACIONES UNIDAD comienza con el trato de este tema de manera foral, en convenciones de viena 1988 (trafio de ilicito de estupefacientes y sstancias psicotropicas) y en paermo 2000 (cntra la delincencia organizada trnanacional.  con esto que se logre estimular en todos los paises del mundo. organizacion de estados americanos (O.E.A) crea la comision interncional para el contros de abuso de drogas (CICAD)

nivel nacional se han dicatado dos leyes, Nº 19.913 Y Nº20.393, fundamentales para el tratamiento en chile respecto a los DELLITOS DE LAVADO DE DINERO, COHECHO Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO.

REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS Y REPORTE DE OPERACIONES EN EFECTIVO, atraves de un trabajador que la ley denomina OFICIAL DE CUMPLIMIENTO.

Gracias a la legislacion nº19.913 es posible que exista na unidad de inteligencia  fianciera (UAF) cuyo roll legal es prevenir e impedir en chile el lavado de activos (LA) y el financiaminto del terrorismo (FT)

y tammbien el echo de que se estableszca en la legislacion la responsabilidad penal de personas jridicas nº20.393 motiva a los sujetos que son obligados a informar acerca de sus operaciones.

SIN PREJUICIO DE LO YA EXPRESADO SE DEBE TENERPRESENTE QUE LA LEY NUMERO 20.818 DEL 18 DE FEBRERO DEL 2015, MODIFICO LA LEY 19.913.

2) CONCEPTO DE LAVADO DE DINERO O BLANQUEO DE ACTIVOS.

en el proceso se encentran diferentes definiciones para LAVADO DE DIENRO, DE ACTIVOS, DE BIENES O CAPITALES.

1º la (O.N.U) lo define de la siguiente manera en Viena: "SUBTERFUGIO PARA FORMALIZAR FLUJOS FINANCIEROS INFORMALES DE PROCEDENCIA ILICITA, PARTICULARMENTE EL NARCOTRAFICO, O COMO LA INTRDUCCION SUBREPTICIA DE ACTIVOS DE ORIGEN ILICITO EN LOS CANALES LEGITIMOS DE LA ECONOMIA FORMAL (articulo 3º de la convencion de viena, normativa de la O.N.U)

es asi como tipifican los siguentes actos:

º la produccion, fabricacion, extraccion, preparacion, oferta, distribucion, venta, entrega de cualesquiera condiciones, la importacion o exportacion de cualquier estupefacientes o sustacias psicotropicas.

º la conversion o la transferencia de bienes, a sabienda de que tales bienes proceden de algunos de os delitos tipificador o de un acto de participacion en tal delito o delitos, con objetivo de ocultar o encubrir el origen ilicito.

º los bienes o ayudar a cualquier persona que participe en la comision de tales delitos  delitos a eludir las concecuencias juridicas de sus acciones.

el lavdo de bines internacional mente significa en otras  palabras  lavado o blanqeo de bienes y valores preocedentes de crimen anterior.

2.1) DEFINICIONES DE DESTACADOS DOCENTES JURISTAS.

a. autor ISIDORO BLANCO CORDERO, utiliza la palabra "blanqueo de capitales" seria la expresion mas adecuada teniendo en cuneta que es la mas abarcativa , ya que el blanqueo no solamente es de dinero sino tambien de otros bienes. se trata de "PROCESO EN VIRTUD DEL CUAL LOS BIENES DE ORIGEN DEICTIVOS SE INTEGRAN EN EL SISTEMA ECONOMICO LEGAL, CON APARIENCIA DE HABER SIDO OBTENIDO DE FORMA LICITA"

b. abogado y jurista ENRIQUE RUIZ VADILLO conceptua por el cual se introduce el sistema financiero formal el dinero ilicito. " OBTENIDO COMO CONSECUENCIA DE DELITO, AL SISTEMA ECONOMICO OFICIAL, DE TAL FORMA QUE PUEA INCORPORARSE A CUALQUIER TIPO DE NEGOCIO COMO SI SE HUBIERA OBTENIDO DE FORMA LICITA Y TRIBUTARIAMENTE CORRECTA"

ORIGENES DEL TERMINO.

termino lavado tiene orgien en estado unidos por el año 1920. epoca de prohibicion de venta de alchol. mafiosos como alcapone y meyer lanski crearon una cadena de lavaderos : establecimientos de lavado de prensas como casas de jegos legales, que servian para blanqeras los ofndos provenientes de la explotacion de baeres y casinos ilegales"

POSIBLES DESTINOS QUE ASIGNAN AL DINERO ILICITO SON:

GASTAR EN EFECTIVO: compras de bines y servicios nada como inversiones y otros activos a largo plao, el gasto significativo en efectivo dificulta la reconstccion de las transacciones.

OCULTAR LOS FONDOS: modalidad un tanto antiguo, consiste en gastar mneos en consumo personal montos no tan significatiso y de individuos independiente de los grupos organizados.

IMPORTANTE: dinero contaminado se origina todos los caso que exista la voluntad de eludir el efecto tributario.

2.2 SUJETOS ACTIVOS EN LA COMISION DE DEITO DEL LAVADO DE ACTIVOS.

el autor GASTON RIVERA  considera qu ede acurdo a alos estandares internaiconales comenten delito de lavado de dinero:

°persona que convierte, transfiera, o transporta bienes a sabiendas, debiendo saber o por ingnorancia internacional, que dichos prodctos vienen del trafico ilicito u otros delitos graves.

°persona qe adquiere, posee,tiene, utiiza, administra bienes sabiendo, o debiendo saber o con ignorancia internaciona, qe tales bienes proviene de delitos.

° persona que octe, encubra, o impida la determinacion verdadera , origen, ubicacion, destino, el movimiento y para propedad de bienes o derechos relativos de tales bienes a sabienda, que tales bienes son prodcto de n delito de trafico ilicito  u otro delito.

se extraen las sigentes caracterisicas de lavado de dinero o blanqueo de activos.

°es un proceso

°su objetivo es la ocultacion

°aparencia final de legitimidad de los bienes blanqueados.

2.3 ETAPAS DEL LAVADO DE DINERO

para que un delito califique como lavado de activos, necesariamente ocurren las siguienes tres etapas

COLOCACION: ingreso de dineros sucio al sistema financiero.

DIVERIFICACION: todas aquellas transsaciones en el sistema financiero que daran origen a convertir el dinero sucio en diner limpio.

REINGRESO: aquelas acciones destinadas a limpiiar dinero que permitan reincorporarlo de manera que parezca dinero de origen licito.

2.4 ENTRE LOS RIESGOS QUE INVOLUCRA EL LAVADO DE ACTIVOS DESTACAN :

°SOCIALES:  favorecer indirectamente la ciminalidad, permitiendo al delincente legitimar el producto del delito.

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