ESCI RESULTADOS EMOV EP

A continuación se presentan los resultados de la Evaluación del Sistema de Control Interno utilizando el método Coso l a través de los cinco componentes: Ambiente de Control, Evaluación de Riesgos, Actividades de Control, Información y Comunicación y Supervisión.

1. Ambiente de Control

Se ha evaluado el Ambiente de Control Interno de la EMOV EP en donde hay una confianza alta, y un riesgo bajo, la empresa debe mejorar en establecer un código de ética y un reglamento interno específico para el manejo de los Agentes Civiles de Tránsito para que sirvan de consulta constante para los Agentes Civiles de Tránsito, además que se podría documentar y difundir formalmente los productos que se obtienen de las actividades de planificación (formulación, ejecución, seguimiento y evaluación), a todos los niveles de la organización y dar cumplimiento a todas las recomendaciones de auditoría interna.

Gráfico No. 3: Ambiente de Control - nivel de confianza.

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Fuente: EMOV EP                                                                                                                        Elaborado por: Elizabeth Ureña.

Gráfico No. 4: Ambiente de Control - componentes.

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Fuente: EMOV EP                                                                                                                Elaborado por: Elizabeth Ureña.

1. Evaluación de los Riesgos

En la evaluación de los riesgos se ha podido evaluar una confianza alta y un riesgo bajo lo cual indica que la empresa debe mejorar en identificar los riesgos para el proceso de citaciones y en  adoptar medidas administrativas para mejorar esos riesgos, una medida para poder llevar a cabo es que el Gerente de Control de Tránsito y Transporte Terrestre incorpore controles para cumplir a cabalidad con los objetivos propuestos para el proceso de citaciones para ello llevar un estricto control en las citaciones extraviadas que se dan de baja y un oportuno respaldo del archivo debidamente ordenado y clasificado.

Gráfico No. 5: Evaluación de Riesgos - nivel de confianza.

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Fuente: EMOV EP                                                                                                                                Elaborado por: Elizabeth Ureña.

Gráfico No. 6: Evaluación de Riesgos - componentes.                             [pic 4]

Fuente: EMOV EP                                                                                                             Elaborado por: Elizabeth Ureña.

1. Actividades de Control

Se ha evaluado las Actividades de Control de la EMOV EP en donde hay una confianza alta, y un riesgo bajo, la empresa debe mejorar en agilizar la aprobación y sociabilizar el nuevo Procedimiento para la Asignación, Recepción y Digitación de Citaciones desarrollado por la Gerencia de Control de Tránsito y resguardar el archivo debidamente ordenado y clasificado.

Gráfico No. 7: Actividades de Control – nivel de confianza.

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Fuente: EMOV EP                                                                                                                      Elaborado por: Elizabeth Ureña.

Gráfico No. 8: Actividades de Control – componentes.

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Fuente: EMOV EP.                                                                                                           Elaborado por: Elizabeth Ureña.

1. Información y Comunicación

La información y comunicación tiene una confianza alta y riesgo bajo, la empresa debe mejorar en agilizar el desarrollo del nuevo sistema informático desarrollado por el departamento de Tecnologías de la Información de la EMOV EP para el registro y control de las citaciones e ir documentado debidamente los programas, aplicaciones y procedimientos que se emplean para procesar la información además de establecer canales de comunicación abiertos para trasladar la información en forma segura dentro de la empresa y a su vez informar oportunamente a los usuarios sobre las citaciones que se les hubiera sido emitidas.

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