ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADO

SERVICIOS ADOM SAS

NIT 830.001.237-4

ANÁLISIS INFORME ESTADOS FINANCIEROS ABRIL

ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADO

ACTIVO

CAJA: En este rubro aún tenemos el pago del préstamo que se le hizo al accionista ANDRES DIAZ que todavía no han pasado a contabilidad los gastos que se realizaron con este disponible, adicionalmente en este rubro se encuentra lo que se recibió en la entrega de terapias del 28 de abril.

BANCO: A cierre del mes de abril EN el banco se tenía disponible el dinero del préstamo de $130´000.000 (ciento treinta millones de pesos m/cte.).  Y vemos que en la cuenta de ahorros el disponible disminuyó por los pagos que se han realizado de las arras, para la compra de la nueva sede y adicionalmente el pago de la RENTA CREE 2016 por valor $31´275.000 (treinta y un millones doscientos setenta y cinco mil m/cte.).

DEUDORES: Vemos que este rubro incremento por lo que también aumento nuestra facturación.

ANTICIPOS Y AVANCES: Esta cuenta está pendiente de revisión más sin embargo en el mes de abril aumento los anticipos y no se cruzaron en su totalidad por la entrega de terapias que también estuvo al final del mes y comienzo del otro.

ANTICIPO DE IMPUESTOS: La cuenta de anticipos disminuye con el pago de la declaración de renta 2016 y queda un saldo a favor de (doscientos cincuenta y tres millones seiscientos trece mil pesos m/cte.) $ 253.613.000 para solicitar a la DIAN más el anticipo de lo corrido del año.

PASIVO

OBLIGACIONES FINANCIERAS: Esta cuenta muestra el crédito que se adquirió con el banco AV VILLAS de $130´000.000 (ciento treinta millones de pesos m/cte.).

PROVEEDORES: Esta cuenta presenta un crecimiento significativo debido al nuevo proveedor INSUFARMA desde que se recibieron las facturas en febrero y hasta el cierre de abril no se les ha abonado, su saldo suma $23´854.447 (veintitrés millones ochocientos cincuenta y cuatro mil cuatrocientos cuarenta y siete pesos m/cte.). FARMACLINICA en este mes tampoco se les abonó y su saldo es de $5.268.077 (cinco millones doscientos sesenta y ocho mil setenta y siete pesos m/cte.).

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR: En esta cuenta encontramos el rubro de honorarios, estos han venido incrementando ya que algunos de los prestadores de servicios no han pagado su seguridad al día.

RETENCION E ICA RETENIDO: Estos valores han incrementado por la reforma tributaria ya que la retención de ICA se debe aplicar ahora a todos incluyendo las empresas, por otro lado la retención en la fuente ha aumentado por la auto retención de renta ya que la facturación también ha aumentado.

RETENCION Y APORTE DE NOMINA Y ACREEDORES VARIOS: Los aportes para el mes de abril aumentó ya que la nómina para este mes también incrementó.  

IMPUESTO DE RENTA E IMPUESTO DE RENTA CREE: Su saldo es 0 (cero)  ya que en este mes con la presentación de estos dos impuestos se cancelan los dos rubros.

ANTICIPOS Y AVANCES E INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS: Estos fueron ajustados según reunión con Andrés para la disminución de este rubro, más sin embargo se ha presentado que la entidad Colsanitas no nos ha descontado algunos copagos  que suman $41´940.300 (cuarenta y un millones novecientos cuarenta mil trescientos pesos m/cte.) al cierre de abril por tal motivo este rubro aumentó.

PATRIMONIO

UTILIDAD DEL EJERCICIO: El balance nos muestra una utilidad de $ 50´621.252 (cincuenta millones seiscientos veintiún mil doscientos cincuenta y dos pesos m/cte.) la variación porcentual de la utilidad fue del -76,61%, a pesar de que en este periodo hubo incremento de los ingresos la utilidad no fue mayor ya que el costo de este periodo fue mayor al anterior.

ESTADO DE RESULTADOS POR CENTRO DE COSTOS.

CENTRO DE COSTOS CD

1. El ingreso de este centro de costos disminuyó en $47.878.022 (cuarenta y siete millones ochocientos setenta y ocho mil veintidós pesos m/cte.)  que sería el 15,89% frente al periodo anterior. Los principales clientes que disminuyeron su facturación para este mes fue FAMISANAR y COLSANITAS.
2. En cuanto a los salarios de los médicos y coordinadoras aumenta ya que ingresaron 3 médicos y 2 coordinadoras, adicionalmente las bonificaciones y auxilios también aumentan por servicios aumentados en el mes anterior, con esto también incrementan los costos causados por aportes.
3. Los costos por prestación de servicios de médicos aumenta solo por la cuenta de cobro del Doctor Suarez pacientes crónicos.
4.  Los servicios como el del transporte, aumentaron por servicios prestados en el mes de marzo.
5. En el servicio de mantenimiento de este periodo hubo un incremento importante, ya que se realizó una compra de un ticked  para el sistema MED, también se tuvo el mantenimiento de transporte ya que compraron las baterías para el carro y por ultimo el mantenimiento de equipo de oficina pues se mandaron a arreglar las sillas del call center.
6. En el costo por diversos se incrementó en el rubro del impuesto ya que aumentaron algunas facturas por servicios.
7. La utilidad del centro de costos disminuyó en -211% ya que el ingreso para este centro de costo disminuyó en 15,89%, el costo incrementó en 16,70% la mayoría del incremento se debió en los costos por personal.

CENTRO DE COSTOS AID

1. Para este centro de costos la facturación fue mayor e incremento el ingreso en 23,17% frente al mes pasado, el cliente que incrementó la facturación significativamente para este periodo fue BABARIA.  
2. En cuanto a los salarios hubo una disminución pequeña ya que un empleado estuvo en incapacidad.
3. En la prestación de servicio se incrementó ya que aumentaron los servicios de enfermería.
4. En cuanto a los servicios se mantuvo estable más sin embargo en el rubro de publicidad hubo  un incremento importante por los folletos de enfermería (Cardio Infantil).
5. En el mantenimiento, no se registra pendientes del aplicativo enfermería, pero si se tuvo en cuenta los arreglos de las sillas del call center.
6.  En los costos diversos incrementa la papelería por los formatos correspondientes a esta área que se mandaron hacer.
7. La utilidad que presenta este centro de costos se incrementó en un 63,49% ya que la facturación para este periodo fue más alta.

CENTRO DE COSTOS TP

1. La facturación para este periodo incrementó en un 24,96% en comparación con el anterior periodo, Este incremento se debió por la facturación de COLSANITAS,  BABARIA y MEDISANITAS, en su mayoría.
2. En cuanto a los salarios no incrementa solo en el rubro de las incapacidades el resto se mantiene estable.
3. La prestación tuvo un incremento significativo el 15,44% respecto al mes anterior, el cual  tiene que ver principalmente en el aumento de terapias por lo tanto incrementó el ingreso y así mismo la prestación.
4. En cuanto a los servicios, el mantenimiento y los costos diversos  se mantienen estables no hubo variedad.
5. La utilidad para este centro de costo es de $23´619.681 que se incrementó en 65,82% frente al periodo anterior.

CENTRO DE COSTOS ADMON

1. En este centro de costos tenemos unos ingresos, ya que de acuerdo a la conversación sostenida con gerencia y revisoría fiscal se había dejado medida con la cuenta de los copagos y eso es lo que se hizo,  se baja la cuenta de copagos y se incrementando la cuenta del ingresos para subsanar esos pasivos, adicionalmente tenemos registrado el ingresos por el rendimiento que da la cuenta de ahorros mensualmente.
2. En los salarios tenemos una variación mínima de incremento  ya que es el mes anterior hubo un retiro en los primeros días del mes de marzo.
3. Honorarios se mantiene igual.
4. Los impuestos varían ya que en el mes anterior se tuvo en cuenta el predial de la sede de Adom.
5. En cuanto a los arrendamientos se incrementa ya que en la factura de A&S se incrementa la factura por otro computador para Gestión Humana.
6. Los servicios se mantienen estables.
7. En los gastos de mantenimiento hubo una variación ya que en este periodo se  mandaron arreglar unas sillas de la sala de juntas.
8. La variación en los no deducibles es un ajuste al pago de la Renta 2016.
9. El gasto en comparación al mes anterior es menor ya que en este tenemos el ajuste para disminuir el pasivo.

CENTRO DE COSTOS MIN

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