Estudio economico financiero
Enviado por francia1290 • 26 de Junio de 2021 • Ensayo • 872 Palabras (4 Páginas) • 83 Visitas
Estudio económico financiero
42. Determinar la proyección de ventas en unidades a 5 años
El sector automotriz es muy amplio pues no solo se limita a la venta de vehículos nuevos, sino también a la venta de llantas, lubricantes, financiamiento vehicular y 17 otros negocios relacionados como seguro, dispositivos de rastreo GPS, venta de combustible, servicio técnico, entre otros.
Por estar relacionados de manera directa en la actividad automotriz, el taller consiste en ofrecer un servicio de calidad con mano de obra calificada para garantizar los trabajos realizados y así obtener la confianza de los potenciales clientes.
[pic 1]Como nuestra empresa está empezando sus actividades es imposible conocer datos del pasado. Por esta razón, nuestros datos están basados en os competidores mencionados anteriormente (Hangar, Carfix, etc) utilizamos el promedio de ventas en su servicio de mantenimiento básico en un periodo de un año y lo proyectamos en un periodo de 5 años.
43. Determinación de costos
Producción
- Costo de materia prima
Materia prima | Consumo diaria | Costo unitario (MXN) | Consumo anual | Costo total anual (MXN) |
Filtro de aire | 6 piezas | 130 | 1800 | $234,000.00 |
Aceite mineral | 25 litros | 110.52 | 7500 | $828,900.00 |
Filtro de gasolina | 6 piezas | 400 | 1800 | $720,000.00 |
Filtro de aceite | 6 piezas | 170 | 1800 | $306,000.00 |
Total | $2,088,900.00 |
- Costo de envase y embalajes
No aplica
- Costo de otros materiales
Concepto | Consumo mensual | Consumo anual | Costo unitario (MXN) | Costo anual (MXN) |
Rollos de toallas | 1 rollo | 12 rollos | 58 | 696 |
Cubre bocas desechables | 50 piezas | 600 piezas | 1 | 600 |
Franela | 5 m | 60 m | 3 | 540 |
Anticongelante | 15 litros | 180 litros | 50 | 9000 |
Soldadura | 0.5 kg | 6 kg | 105 | 630 |
Lubricante WD-40 | 11 oz | 132 oz | 12.63 | 1668 |
Escobas | 1 pieza | 12 piezas | 22.50 | 270 |
Trapeador | 1 pieza | 12 piezas | 46 | 552 |
Limpiador multiusos | 10 litros | 120 litros | 7.5 | 900 |
Guantes | 30 pares | 360 | 10 par | 3600 |
Total anual | $18,456.00 |
- Costo de energía eléctrica
Dado que el taller mecánico será pequeño se espera un consumo eléctrico especifico de 100 kwh por día.
Consumo anual= consumo diario total * días laborables= 100 kw/h * 300= 30,000 kw/año
Considerando un margen de imprevistos del 5%
Consumo total= 30 000 kw/año * 1.05= 31,500 kw/año
Costo total por año= 31,500 kw/año * 0.987 $/ kw= 31,090.5 $/año
Costo por mes= 31,090.5 $/año* 1 año/ 12 meses= 2590.875$
- Costo de agua potable
De acuerdo con el reglamento de seguridad e higiene vigente, un trabajador debe contar con una disponibilidad de 150 litros diarios de agua potable por día. La plantilla laboral de la empresa será de 7 personas, por lo que se deberá contar con 1050 litros de agua potable para los trabajadores. La empresa tiene otras necesidades de agua como:
- Limpieza diaria del equipo de trabajo= 300 litros
- Limpieza diaria general de la empresa= 400 litros
- Agua disponible para el personal=1050 litros
- Limpieza de carros=600 litros
- Consumo diario total=2350 litros/día
- Consumo anual= 2350 litros/día x 300 días/año +5% imprevistos=740 m³/año
De acuerdo con la tarifa vigente para el consumo industrial de agua, que es de $12.35 pesos/m³ se tiene un costo anual de= $12.35 pesos/m³ x 740 m³/año = $9,139.00
- Costo de mano de obra
Costo de mano de obra directa
Plaza | Plazas/Turno | Turnos/días | Sueldo mensual/ plaza (MXN) | Sueldo anual/ plaza (MXN) | Sueldo total anual (MXN) |
Mecánicos | 3 | 1 | $9,000 | $96,000 | $288,000.00 |
Encargado | 1 | 1 | $14,000 | $168,000 | $168,000.00 |
Total | $456,000.00 |
Costo de mano de obra indirecta
Personal | Sueldo mensual (MXN) | Sueldo anual (MXN) |
Secretaria | $4,000 | $48,000.00 |
Edecán | $2,500 | $2,500.00 |
Limpieza | $2,500 | $30,000.00 |
Pensión/Estacionamiento | $1,500 | $18,000.00 |
Subtotal | $92,500.00 | |
+35% de prestaciones | $32,375.00 | |
Total anual | $124,875.00 |
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