GUIA 10 MANEJO DEL EFECTIVO O EQUIVALENTE

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GUIA 10

MANEJO DEL EFECTIVO O EQUIVALENTE

AL EFECTIVO

APRENDIZ: EIMMY TATIANA AYALA CAÑÓN                                  FICHA: 2069640-6

INSTRUCTORA: ANGY FERNANDA SALAZAR CASTRO

1. IDENTIFICACIÓN DE LA GUIA DE APRENDIZAJE: GUIA 10. MANEJO DEL EFECTIVO O EQUIVALENTE AL EFECTIVO

 Denominación del Programa de Formación: Tecnólogo En Contabilidad Y Finanzas

 Código del Programa de Formación: 123112 Versión 100

 Nombre del Proyecto: Implementación de Sistemas de Información Contables- financieros y Auditoria para el Buen Gobierno Corporativo de los Entes Económicos. Código: 1107606

 Fase del Proyecto: II Fase Planeación: Estructurar el sistema de Información contable financiero de la empresa según el entorno económico

 Actividad de Proyecto: AP3 Interpretar el hecho económico para estructurar los registros contables de acuerdo a la normativa legal vigente.

Competencia:

210301019 Contabilizar los recursos de operación, inversión y financiación de acuerdo con las normas y políticas organizacionales.

Resultados de Aprendizaje Alcanzar:

21030101904 Contabilizar los diferentes tipos de operación en el desarrollo del objeto social de la empresa.

Competencia:

240201500 Promover la interacción idónea consigo mismo, con los demás y con la naturaleza en los contextos laboral y social.

Resultados de Aprendizaje Alcanzar:

24020150008 Aplicar técnicas de cultura física para el mejoramiento de su expresión corporal, desempeño laboral según la naturaleza y complejidad del área ocupacional.

2. PRESENTACION

el manejo del efectivo es uno de los controles fundamentales que se debe tener en cuenta en la

administración del capital de trabajo de una empresa. El objetivo fundamental de una buena gestión es poder garantizar su disposición para pagar pasivos o incrementar inversiones y al mismo tiempo evitar que haya excedentes altos de dinero. en la administración del efectivo hay dos

áreas fundamentales: presupuesto de efectivo y control interno.

el control interno es necesario para asegurarse que el efectivo tiene un buen manejo y es utilizado según las políticas de la organización. según las nic, los equivalentes a efectivo son inversiones a corto plazo de gran liquidez (máximo a 3 meses) que son fácilmente convertibles en importes determinados de efectivo, están sujetos a un riesgo poco significativo de cambios en su valor.

3. FORMULACION DE LAS ACTIVIDADES DE APRENDIZAJE

3.1 ACTIVIDADES DE REFLEXIÓN INICIAL

3.1.1. Realice un ensayo de acuerdo a las experiencias o situaciones vividas en su núcleo familiar o entorno con respecto al manejo del efectivo y solicitud de productos como apertura de cuentas y

realización de consignaciones, en entidades bancarias o financieras, controles del manejo del

efectivo

         En mi núcleo familiar, no es común tener cuentas bancarias ni consignar dinero, mi madre maneja solo la cuenta donde le pagan su salario, el cual intenta retirar por medio de un cajero lo más rápido posible, pues una vez le paso que por dejar el dinero mucho tiempo le robaron como 10 mil pesos. Otro día ella abrió otra cuenta donde empezaron a descontarle bastante, fuimos al banco y le dijeron que por ser segunda cuenta le descontaban el 4x1000 pero que ella podía decidir en cuál de las dos cuentas quería que se le descontase, y no hay más experiencias pues como dije a mi familia no le gusta ni manejar tarjetas ni nada porque a veces es más lo que se pierde que lo que se gana.

3.1.2 Con su GAES mediante juego de roles represente las experiencias o situaciones que ha vivido con entidades financieras acerca de la apertura de cuentas o productos, consignaciones, retiros de efectivo y los soportes que allí se usan; prepare su representación y preséntelo ante sus compañeros e instructor en un tiempo no mayor a diez minutos, su instructor realizara realimentación.

ASESOR COMERCIAL: ¿Buenos días señor Martínez, como se encuentra el día de hoy?

CLIENTE: Buenos días, ¿bien gracias a Dios y usted qué tal?

ASESOR COMERCIAL: Bien, gracias ¿en qué le puedo colaborar?

CLIENTE: Necesito información para solicitar un crédito de libre inversión

ASESOR COMERCIAL: Claro que si sr Martínez, nuestra entidad cuenta con distintas modalidades de crédito para poder satisfacer su necesidad, como también tener la tasa de interés más baja a comparación de otras entidades financieras, claro está que eso también depende mucho de su comportamiento de pago en sus obligaciones y su vida crediticia, ¿por qué cantidad de dinero solicitaría el préstamo? A qué se dedica sr Martínez

CLIENTE: El prestamos seria por 15.200.000 pesos, actualmente laboro para una empresa de asesorías contables y financieras

ASESOR COMERCIAL: ¿Cuánto tiempo lleva laborando en esa empresa, que salario devenga y que modalidad de contrato tiene?

CLIENTE: 4 años, mi sueldo es de $3.100.000 y tengo un contrato a término indefinido

ASESOR COMERCIAL: Perfecto sr Martínez, para poder continuar brindándole información primero necesito realizar la respectiva validación en centrales de riesgo para verificar que no esté reportado y corroborar su capacidad de endeudamiento

CLIENTE: De acuerdo

ASESOR COMERCIAL: Fuera tan gentil me puede permitir su cedula y diligenciar este formulario de tratamiento de datos para la consulta

CLIENTE: Con gusto

ASESOR COMERCIAL: Bueno sr Martínez, realizando la validación puedo evidenciar que tiene excelente vida crediticia y buen comportamiento en el pago de sus obligaciones, su solicitud de crédito es viable.

CLIENTE: Muchas gracias

ASESOR COMERCIAL: ¿a cuánto tiempo desea su préstamo?

CLIENTE: 2 años por favor

ASESOR COMERCIAL: Sr Martínez, le comento que realizando la validación del préstamo y debido a lo juicioso que es usted con sus obligaciones el banco le otorgó una tasa de interés preferencial del 1.05% sobre su préstamo, quedando así una cuota fija mensual durante 24 meses de $719,783.18 que tal le parece?

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