Gerencia de administración y finanzas

Gerencia de administración y finanzas

Alpha SA es una compañía con una estructura organizacional que busca el alineamiento de todos los departamentos gerenciales, con un fin propio, la finalidad de esta gerencia es mantener un control respecto a lo financiero y entregar herramientas de financiamiento a la compañía,  con el fin de implementar nuevos proyectos, con un control eficiente de los recursos, buscar  formas de financiamiento idóneos para el fin de crecimiento de la compañía, a tasas de interés excelentes y manteniendo flujos de cajas con saldos regulados y  una política de inversión y pago de dividendos acorde al mercado. Gerencia de finanzas depende directamente de la gerencia general respecto a los índices de transparencia respecto al flujo de efectivo y caridad de los estados de resultados reportando una información fidedigna al directorio de la compañía.

A continuación, revisaremos datos relevantes de la rentabilidad de Alpha S.A. mediante el análisis y evolución de ratios financieros; evolución de las principales partidas del estado de resultado, flujo de caja, balance, gastos de administración general; evolución del leverage; todo ello respaldado por la empresa de auditorías de los estados de resultados financieros Thompson Routers Chile.

[pic 1]

                                        Rene Ramirez González                                                                                Gerente de administración y finanzas

Objetivos específicos:

1. Pago de dividendos al quinto año de 3 dólares por acción
2. Mantener a lo más un 8% de las ventas como saldo de caja.
3. Nivel de endeudamiento sobre el patrimonio de un máximo de 35%

Análisis de indicadores de administración de Alpha SA en referencia a periodo anterior

Razón de Liquidez

Respecto a índices de Liquidez nos encontramos con una razón acida que en promedio de un 4.96 veces durante nuestra gestión con un índice de referencia de un 8.71 entregado según los reportes entregados por la compañía al periodo 8.[pic 2]

Durante el periodo N°14 nuestra razón de liquidez tuvo un incremento aproximado de un 263% aproximado producto de una disminución de ventas durante el mismo periodo pasando de un 3.92 (veces) del periodo 13 a 10.31 (veces) en el último periodo.  En el caso de la rotación de inventarios encontramos que durante los 6 periodos de gestión existe en promedio de 2.48 veces de cambio de inventario, lo cual en conjunto con operaciones se trabaja para que al final del periodo n°20 de gestión llegamos a una rotación superior respecto a las cantidades que iniciamos la compañía

LEVERAGE

Durante nuestro periodo de gestión la proporción con que el patrimonio y los acreedores participan en el financiamiento de los activos en promedio es de un 26,70%, con una variación promedio de un               -10,84% finalizando en el periodo N°14 con un 16,15%.[pic 3]

Por lo cual como plan de acción para regular este indicador para llegar al porcentaje esperado según objetivos (35%) en el periodo N°15 se tomará un bono de 450.000 USD para inversiones y cumplir con la política de dividendos de la compañía, lo cual regularía en índice de deuda de Alpha SA aproximadamente a un 38%.

Indicadores financieros

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Respecto a estos indicadores financieros, encontramos datos interesantes, tales como, el rendimiento Sobre los activos el cual según detalla la siguiente grafica

Con un crecimiento sostenido durante gran parte delperiodo actual de esta administracion con un promedio de variacion entre periodos deun 152% aproximado  con un actual 1.94% de reimiento.

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Flujo de caja:

Capital de trabajo:

Hemos logrado mantener un Capital de trabajo que nos permite hacer frente a las obligaciones de corto plazo, éste a la fecha supera como promedio y total al final de la gestión de estos primeros 2 primeros años, con un valor de sobre USD 1,3 millones, lo que indica que tenemos capacidad de mantener un ciclo de operaciones con recursos permanentes para que éste no se interrumpa.

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