LIBRO DIARIO
Enviado por aldelgado5 • 17 de Enero de 2014 • 818 Palabras (4 Páginas) • 771 Visitas
EMPRESA COMERCIAL " ANA GABRIELA CIA. LTDA."
LIBRO DIARIO
AL 1 DE OCTUBRE DEL 2013
Pág.01
FECHA DESCRIPCIÓN PARCIAL DEBE HABER
1-oct-13 1
Caja $ 7.000,00
Bancos $ 95.500,00
Inventario de Mercaderías $ 30.425,00
25 lavadoras Whirlpool TW 140931 $ 15.750,00
20 Secadoras Whirpool 7 ewgd 1510ym libras 33 $ 9.800,00
15 refrigeradoras General Electric 12 pies $ 4.875,00
Documentos y Cuentas por cobrar Clientes $ 10.000,00
Muebles de Oficina $ 6.000,00
Depreciación Acumulada de muebles de oficina $ 600,00
Equipos de computación $ 8.000,00
Depreciación Acumulada de equipos de computación $ 2.600,00
Vehiculo $ 18.000,00
Depreciación acumulada de vehículo $ 3.500,00
Cuentas y Documentos por pagar proveedores $ 12.000,00
Préstamo bancario por pagar $ 5.000,00
Capital $ 151.225,00
P/R. los valores que inicia el ejercico económico
3-oct-13 2
Arriendos Pagados $ 500,00
IVA compras $ 60,00
Retencion en la fuente por pagar $ 40,00
Retencion en la fuente por pagar 8% $ 40,00
IVA retenido por pagar $ 60,00
IVA retenido por pagar 100% $ 60,00
Bancos $ 460,00
P/R. el pago de arriendo S/F. 001-001 - 012349 con cheque
8-oct-13 3
Caja $ 7.011,20
Ventas $ 6.260,00
IVA Ventas $ 751,20
P/R. venta S/f. 001-001-006655
8-oct-13 4
Costo de venta $ 4.010,00
Inventario de Mercaderías $ 4.010,00
P/R. la salida de mercaderias según venta de factura 001-001-006655
10-oct-13 5
Inventario de Mercaderías $ 6.795,00
6 Lavadoras Whirlpool Tw 140931 $ 3.840,00
4 secadoras Whirlpool 7 ewgd 1510ym libras 33 $ 1.980,00
3 refrigeradoras General Electric 12 pies $ 975,00
IVA compras $ 815,40
Retencion en la fuente por pagar $ 67,95
Retencion en la fuente por pagar 1% $ 67,95
Bancos $ 815,40
Cuentas por pagar proveedores $ 6.727,05
P/R. la compra de mercaderias a credito S/F. 001-002-022548, se cancela
el iva con cheque y compra a credito.
12-oct-13 6
Cuentas por pagar proveedores $ 1.315,00
Caja $ 157,80
Inventario de Mercaderías $ 1.315,00
2 secadoras Whirlpool 7 ewgd 1510ym libras 33 $ 990,00
1 refrigeradoras General Electric 12 pies $ 325,00
IVA compras $ 157,80
P/R. devolución de compra del 10 de octubre por no corresponder
al pedido
15-oct-13 7
Caja Chica $ 300,00
Bancos $ 300,00
P/R. la creación del fondo de caja chica, se emite un cheque a nombre de la secretaria de la
empresa, responsable del manejo del fondo.
16-oct-13 8
Servicios Básicos $ 180,00
Teléfono $ 180,00
IVA compras $ 21,60
Bancos $ 201,60
P/R. pago de servicio telefónico a CNT con cheque
18-oct-13 9
Caja $ 5.094,90
Anticipo retención en la fuente $ 45,90
Anticipo retención fuente 1% $ 45,90
Ventas $ 4.590,00
IVA ventas $ 550,80
P/R. la venta al contado según factura 006656
18-oct-13 10
Costo de venta $ 2.890,00
Inventario
...