PLAN DE COSTOS Y PRESUPUESTOS

CAPÍTULO II. PLAN DE COSTOS Y PRESUPUESTOS

2.1. Proyección de las ventas en unidades

RUBRO PERIODO

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

A) ALQUILESR D E LA CANCHA

PRECIO 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00

CANTIDAD 3840 3840 3840 3840 3840

SUBTOTAL 192200 192200 192200 192200 192200

B) AGUA MINERAL

PRECIO 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00

CANTIDAD 2880 2880 2880 2880 2880

SUBTOTAL 2880 2880 2880 2880 2880

C) SPORADE

PRECIO 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00

CANTIDAD 4800 4800 4800 4800 4800

SUBTOTAL 9600 9600 9600 9600 9600

D) GASEOSA

PRECIO 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00

CANTIDAD 3840 3840 3840 3840 3840

SUBTOTAL 3840 3840 3840 3840 3840

D) GALLETAS

PRECIO 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50

CANTIDAD 4800 4800 4800 4800 4800

SUBTOTAL 2400 2400 2400 2400 2400

INGRESO TOTAL 210920 210920 210920 210920 210920

2.2. Presupuesto de inversión inicial

Rubro Cantidad Precio unitario Costo total Financiamiento

Aporte propio Terceros

I. Inversión fija 205756

I.1 Inv. Fija Tangible

Terreno m2 200 100000 60000 40000

instalación de grass sintético Por personas 40 2800 1680 1120

flete de trasporte por kg 0.2 4088 2452 1636

costo de insumos de gras sintético m2 62 44268 26560 17708

Construcción, edificio m2 50 30000 18000 12000

aplanado del terreno glo 80 12000 7200 6000

Muebles y enseres varios 10800 10800 10000 800

I.2 Inv. Intangible

Licencia de construcción tramites 1000 1000 1000

Licencia de funcionam. tramites 800 800 800

II. Inv. Capital de trabajo 39828

Mano de obra varios 1400 1400 1400 0

materia prima e insumos varios 37928 37928 22757 15171

campaña promocional varios 500 500 500 0

TOTAL 245584 152349 94435

2.3. COSTOS Y GASTOS OPERATIVOS

DESCRIPCION COSTO COSTO COSTO

MENSUAL TOTAL FIJO VARIABLE

A) Costo de producción

Mano de obra directa 27264 27264

Mat. Prima/Insumos 322656 455136

Depreciaciones 3541 3541

Total costo de producción 353461

B) Gastos administrativos

Mano de obra directa 18048 18048

Alquiler de local 0 0 0 0

Ss básicos, agua, luz, Telef. 200 2400 2400

Mant. Y reparaciones 200 2400 2400

Amortización de intangibles 160 160

Total gatos administrativos 20608

...