Política crediticia y características de los préstamos
Enviado por aktm • 6 de Noviembre de 2015 • Apuntes • 935 Palabras (4 Páginas) • 160 Visitas
Política crediticia y características de los préstamos
Políticas de crédito de los bancos
Existe una relación inversa entre la calidad del crédito otorgado, el volumen de crédito y la productividad esperada.
Las estrategias de otorgamiento de crédito difieren en cada institución, dependiendo de los mercados que atienden, la especialización de sus ejecutivos y de las restricciones regulatorias y su capital contable actual y futuro.
Algunos bancos se basan en el otorgamiento de créditos como principal inversión en activos, pero hay otros que prefieren realizar inversiones financieras.
El proceso de crédito comprende tres funciones:
1-Desarrollo de negocios y análisis de crédito.
2-Operación y administración del crédito.
3-Supervisión y vigilancia de los créditos.
El análisis de crédito envuelve el examen de los riesgos inherentes a la elaboración de los créditos y determina la manera en que un banco desea proporcionar créditos a sus prospectos de deudores.
Factores claves del riesgo:
1.- Capital contable o patrimonio.
2.- Carácter o solvencia moral.
3.- Capacidad o estructura legal y administrativa.
4.- Colateral o garantías.
5.- Condiciones u obligaciones de hacer y no hacer.
Etapas del análisis del crédito bancario:
1.- Recabar información crediticia, jurídica, de producción. Mercado y referencias de clientes y proveedores.
2.- Análisis de estados financieros y de razones.
3.- Analizar flujos de efectivo proyectados.
4.- Valuación de las garantías y determinar recomendaciones y aprobar o rechazar el crédito.
Créditos para capital de trabajo bancarios:
1.- Se distingue entre capital de trabajo estacional o permanente.
2.- Se establecen créditos de capital de trabajo basados en el ciclo operativo de cada empresa.
3.- Necesidades de capital de trabajo = (Días efectivo + Días inventario + Días cartera - Días cuentas por pagar a proveedores - Días de otras cuentas por pagar por obligaciones diversas) x Ventas diarias.
4.- Se establecen contratos de cuenta corriente para apoyar montos máximos de capital de trabajo.
5.- Se pueden otorgar préstamos para capital de trabajo basados en activos.
Tendencias en el crecimiento de los créditos:
1.-El crédito bancario es la principal fuente de financiamiento para personas físicas y pequeñas y medianas empresas.
2.- Las empresas grandes utilizan instrumentos del mercado de dinero y capitales para financiarse.
3.- Para los bancos los buenos créditos son aquellos que son productivos por sus altas de interés y que tienen seguridad basada en garantías.
En las decisiones crediticias existen riesgos de crédito y riesgos en tasas de interés.
Los créditos son el activo generador de utilidades en los bancos comerciales comprendiendo entre el 50% y el 80% de los activos totales. Los créditos hipotecarios representan el principal tipo de créditos en la banca pero la composición de los créditos en cada banco refleja estrategias administrativas y mercados meta distintos.
Desde 1990, la calidad en los créditos se ha ido mejorando en la medida en que los castigos por créditos malos y los montos de créditos directos han bajado. Solo los créditos a través de tarjetas han experimentado crecimiento en sus tasas de pérdidas. Lo cual es distinto dadas las condiciones económicas robustas de E. U. A. en los tiempos recientes.
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