Presupuesto Comercial

TRABAJO DE CREACIÓN DE EMPRESA: KINEMATIKA ANIMATION STUDIO

ARMANDO JOSÉ ZÁRATE MOJICA

Proyecto de grado para

optar al título de

Administrador de Empresas

Tutor

ALEXANDER PEREZ

UNIVERSIDAD EAN

FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN, FINANZAS Y CIENCIAS ECONÓMICAS

PROGRAMA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

BOGOTÁ, D.C.

2012

Pág. 3

PÁGINA DE ACEPTACIÓN

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Firma Presidente del Jurado

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Firma Jurado

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Firma Jurado

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Ciudad y Fecha

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DEDICATORIA

A Dios padre nuestro, creador del universo. Gracias por estar ahí siempre. Sin ti,

nada sería posible.

A Paulina, madre ejemplar. Gracias por iluminar mi camino desde la eternidad.

A Luisa Fernanda, hermana prudente y amiga excepcional. Gracias por todo tu

apoyo, afecto y cariño en estos 33 años.

A Armando Augusto, padre complaciente. Gracias por la palabra acertada y el

concejo especial en el momento oportuno.

A Cesar Augusto, hermano querido. Gracias por los buenos deseos.

A Laura, esposa amada y valiente. Gracias por caminar el sendero a mi lado, aún

queda mucho por andar.

A Juan Felipe, hijo bueno y obediente. Gracias por recordarme con tu presencia el

por qué la vida es bella.

A la familia. Gracias por ser el mástil fuerte para sostener la inmensa vela que

permite navegar hacia los sueños en el mar de la vida.

A los buenos amigos. Gracias por existir, son el bálsamo que alivia y refresca los

tragos amargos y la perfecta compañía para celebrar los triunfos.

A la Academia, fuente de infinito conocimiento para beneficio de la humanidad.

Gracias por acogerme en sus aulas y enseñarme a servir a los demás.

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AGRADECIMIENTOS

Este trabajo de grado ha sido posible gracias a la colaboración de:

Universidad EAN

Matachilandia ™ Media Studio

Alexander Pérez

Docente

Universidad EAN

Dr. Omar Alonso Patiño

Decano Facultad de Administración, Finanzas y Ciencias Económicas

Universidad EAN

Dr. Francisco Matiz

Director Programa Emprendedor

Universidad EAN

Agradecimiento especial a Paula Andrea Corredor y Oscar Leonardo Suarez

por su colaboración especial en el EAN ENTREPRENEURSHIP AWARD 2009,

pero ante todo, por su amistad y compañerismo.

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CONTENIDO

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INTRODUCCIÓN 11

OBJETIVO GENERAL DEL TRABAJO DE CREACIÒN DE EMPRESA 11

OBJETIVOS ESPECIFICOS 11

METODOLOGÌA Y HERRAMIENTAS UTILIZADAS 12

1. MERCADO 13

1.1 INVESTIGACIÓN DE MERCADOS 13

1.1.1 DEFINICIÓN DE OBJETIVOS 13

1.1.2 JUSTIFICACIÓN Y ANTECEDENTES DEL PROYECTO 14

1.1.3 ANÁLISIS DEL SECTOR AUDIOVISUAL EN COLOMBIA 17

1.1.4 ANÁLISIS DE MERCADO 27

1.1.5 ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA 34

1.2 ESTRATEGIAS DE MERCADO 41

1.2.1 CONCEPTO DEL PRODUCTO O SERVICIO 41

1.2.2 ESTRATEGIAS DE DISTRIBUCIÓN 44

1.2.3 ESTRATEGIAS DE PRECIO 45

1.2.4 ESTRATEGIAS DE PROMOCIÓN 47

1.2.5 ESTRATEGIAS DE COMUNICACIÓN 49

1.2.6 ESTRATEGIAS DE SERVICIO 50

1.2.7 PRESUPUESTO DE LA MEZCLA DE MERCADEO 51

1.3 PROYECCIÓN DE VENTAS 52

1.3.1 PROYECCIÓN DE VENTAS 52

1.3.2 POLÍTICA DE CARTERA 54

2. OPERACIÓN 55

2.1 OPERACIÓN 55

2.1.1 FICHA TÉCNICA DEL PRODUCTO O SERVICIO 55

2.1.2 ESTADO DE DESARROLLO 56

2.1.3 DESCRIPCIÓN DEL PROCESO 57

2.1.4 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS 60

2.1.5 PLAN DE PRODUCCIÓN 64

2.2 PLAN DE COMPRAS 65

2.2.1 CONSUMOS Y COSTOS POR UNIDAD DE PRODUCTO O SERVICIO 65

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2.3 COSTOS DE PRODUCCIÓN 66

2.3.1 COMPORTAMIENTO ESPERADO PARA EL COSTO DE MATERIAS

PRIMAS 66

2.3.2 COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA 66

2.3.3. COSTOS ASOCIADOS AL ÁREA DE PRODUCCIÓN 67

2.4 INFRAESTRUCTURA 68

2.4.1 MAQUINARIA Y EQUIPO 68

2.4.2 MUEBLES Y ENSERES 69

2.4.3 REMODELACIONES Y CONSTRUCCIONES 69

2.4.4 INVERSIÓN EN ACTIVOS FIJOS 70

3. ORGANIZACIÓN 71

3.1 ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL 71

3.1.1 ANÁLISIS DOFA 71

3.1.2 IMPACTO ESPERADO Y ESTRATEGIA 74

3.1.3 ORGANISMOS DE APOYO 79

3.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL 82

3.2.1 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL 82

3.2.2 RELACIÓN DE CARGOS Y NÚMERO DE EMPLEADOS 83

3.3 ASPECTOS LEGALES 84

3.3.1 CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA 84

3.3.2 CLASIFICACIÓN CIUU 85

3.3.3 ENTIDADES REGULADORAS 85

3.4 GASTOS ADMINISTRATIVOS 87

3.4.2 GASTOS ANUALES DE ADMINISTRACIÓN 87

4. FINANZAS 88

4.1 INGRESOS 88

4.1.1 FUENTES DE FINANCIACIÓN 88

4.1.2 ESTRUCTURA DE CAPITAL REQUERIDO 90

4.1.3 BALANCE GENERAL PROYECTADO A 5 AÑOS 91

4.1.4 ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (P&G) PROYECTADO A 5

AÑOS 92

4.1.5 FLUJO DE CAJA PROYECTADO PARA EL AÑO 1 93

4.2 EGRESOS 95

4.3 CAPITAL DE TRABAJO 95

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4.4 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD 96

5. RESUMEN EJECUTIVO 97

5.1 CONCEPTO DEL NEGOCIO: CORE BUSINESS 97

5.1.1 OBJETIVO GENERAL 97

5.1.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS 97

5.1.3 JUSTIFICACIÓN 98

5.2 POTENCIAL DEL MERCADO EN CIFRAS 98

5.3 VENTAJAS COMPETITIVAS Y PROPUESTA DE VALOR 98

5.3.1 VENTAJAS COMERCIALES 98

5.3.2 VENTAJAS TÉCNICAS 99

5.3.4 VENTAJAS FINANCIERAS 99

5.4 RESUMEN DE LAS INVERSIONES REQUERIDAS 100

5.5 PROYECCIONES DE VENTAS Y RENTABILIDAD 101

5.6 CONCLUSIONES FINANCIERAS Y EVALUACIÓN DE VIABILIDAD 102

5.6.1 VIABILIDAD COMERCIAL 102

5.6.2 VIABILIDAD TÉCNICA 102

5.6.3 VIABILIDAD LEGAL 102

5.6.4 VIABILIDAD OPERATIVA 103

5.7 EQUIPO DE TRABAJO 103

6. CONCLUSIONES 104

BIBLIOGRAFÍA 105

ANEXO I: ENTREVISTA REALIZADA PARA EL SONDEO DE MERCADEO A

LAS AGENCIAS DE PUBLICIDAD EN LA CIUDAD DE BOGOTÁ, D.C. 110

ANEXO II: LISTA DE CORREOS ENVIADOS CON LA ENTREVISTA A LAS

AGENCIAS DE PUBLICIDAD EN LA CIUDAD DE BOGOTÁ, D.C. 111

ANEXO III: ENTREVISTAS REALIZADAS 114

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LISTA DE GRÁFICAS

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GRÁFICA 1. SUSCRIPCIONES Y USUARIOS DE INTERNET EN

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