Componente: Ambiente de control
Enviado por vanelizabeth1.11 • 1 de Diciembre de 2021 • Informe • 455 Palabras (2 Páginas) • 97 Visitas
Componente: Ambiente de control
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO PARA INVENTARIO | ||||||||
MATRIZ DE CALIFICACION DEL NIVEL DE CONFIANZA Y RIESGO Gobierno Autónomo Descentralizado Parroquial Rural de Ambuqui Componente: Activos Fijos Preguntas dirigidas al personal de la empresa Objetivo del cuestionario: Desarrollar y mantener la funcionalidad de la autoridad para mantener los controles de la organización. | ||||||||
Nº. | Preguntas | Si | No | N/A | Ponderación | Calificación | Nomativa | Observaciones |
1 | ¿Cómo calidad de servidores de la institución, han demostrado una actitud de apoyo a las medidas de control interno? | X | 10 | 8 | 200 | |||
2 | ¿Los recursos públicos han gestionado e implementado el sistema de planificación plurianual de una organización? | X | 10 | 9 | 200-02 | |||
3 | ¿Han creado una estructura organizacional para abordar su misión, visión y apoyar la realización de los objetivos organizacionales? | X | 9 | 9 | 200-04 | |||
4 | De acuerdo con las funciones y responsabilidades asignadas, ¿consideran a los servidores y sus habilidades profesionales como elementos básicos? | X | 10 | 9 | 200-06 | |||
5 | ¿Los servidores y servidores cumplen con los sistemas y políticas específicas aplicables a sus respectivos campos de trabajo? | X | 9 | 10 | 200-08 | |||
Total | 48 | 45 | ||||||
Elaborado por: Autores Fecha: 30/11/2021 | Revisado por: | |||||||
Nivel de Confianza.- Es el valor porcentual que indica el grado de cumplimiento de los controles internos diseñados en la empresa, y su cálculo es mediante la fórmula: NC=CT*100/PT NC= Nivel de Confianza CT= Calificación Total PT= Ponderación Total NC= 45*100/48 NC= 68.33 Se tiene un nivel de confianza del 93.75 % Esto equivale a un riesgo Bajo |
Elaborado por: Autores
Componente: Evaluación del riesgo
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO PARA INVENTARIO | ||||||||
MATRIZ DE CALIFICACION DEL NIVEL DE CONFIANZA Y RIESGO Gobierno Autónomo Descentralizado Parroquial Rural de Ambuqui Componente: Activos Fijos Preguntas dirigidas al personal de la empresa jefe de bodega. Objetivo del cuestionario: Establecer con claridad las funciones y responsabilidades de las diferentes áreas de la organización y aclarar las posibles secciones que no se encuentren completamente definidas. | ||||||||
Nº. | Preguntas | Si | No | N/A | Ponderación | Calificación | Nomativa | Observaciones |
1 | ¿Han establecido los mecanismos necesarios para identificar, analizar y enfrentar los riesgos que enfrenta la organización para lograr sus objetivos? | X | 10 | 9 | 300 | |||
2 | ¿Es posible identificar los riesgos que pueden afectar el logro de los objetivos del sistema debido a factores internos o externos? | X | 9 | 8 | 300-01 | Incapaz de identificar los riesgos relevantes que enfrenta el sujeto en la consecución de sus objetivos. | ||
3 | ¿Se implementa el plan de mitigación de riesgos mediante el desarrollo de estrategias claras para áreas específicas? | X | 9 | 8 | 300-02 | No hay una estrategia de gestión en el plan de mitigación. | ||
4 | ¿Se consideran los planes o actividades complejos de gestión de efectivo como factores potencialmente de alto riesgo? | X | 8 | 8 | 300-03 | No se ha establecido el método de análisis de factores de alto riesgo. | ||
5 | ¿Han determinado el plan de respuesta al riesgo y han considerado la posibilidad y el impacto relacionados con la tolerancia al riesgo? | X | 9 | 10 | 300-04 | |||
Total | 45 | 43 | ||||||
Elaborado por: Autores Fecha: 30/11/2021 | Revisado por: | |||||||
Nivel de Confianza.- Es el valor porcentual que indica el grado de cumplimiento de los controles internos diseñados en la empresa, y su cálculo es mediante la fórmula: NC=CT*100/PT NC= Nivel de Confianza CT= Calificación Total PT= Ponderación Total NC= 43*100/45 NC= 68.33 Se tiene un nivel de confianza del 95.56 % Esto equivale a un riesgo Bajo |
Elaborado por: Autores
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