Presupuesto

PLANEACION FINANCIERA.

PRACTICA DE PRESUPUESTOS.

“Comercializadora del yaqui S.A. de C.V.”

 Giro: Comercial, enfocado a los alimentos (Productos refrigerados).

 Canal de distribución: Venta al detalle (Abarrotes y minisupers).

 Territorio de venta: El sur de Sonora atacado desde la base CD Obregón, atendiendo las ciudades de Guaymas, Empalme, Obregón, Navojoa, Huatabampo, Etchojoa.

 Cuenta con una bodega del almacenamiento con capacidad para 500 toneladas.

 Cuenta con 6 rutas de venta.

 Tiene un personal de:

 1 Gerente general.

 1 Coordinador de ventas.

 1 Coordinador Administrativo.

 6 Auxiliares administrativos

 3 Almacenistas.

 8 Repartidores-Vendedores.

 Tiene un equipo de reparto compuesto de 6 camionetas.

 Manejan catalogo de 40 productos diferentes ( Por kilogramo)

 Manejan 3 proveedores diferentes, Cuyas condiciones son:

 Proveedor 1.

• Su cede es en Hermosillo Sonora.

• El tiempo de entrega de 25 días.

• Precio promedio por kilogramo $38.00

• Plazo de crédito negociado 15 días.

• Línea de crédito disponible $6’000,000.

 Proveedor 2.

• Su cede es en Mazatlán Sinaloa.

• El tiempo de entrega del producto es de 40 días.

• Precio pactado $34.00

• Plazo de crédito Negociado 24 días.

• Línea de crédito disponible $3’500,000.

 Proveedor 3.

• Su cede es en CD. Obregón Sonora.

• El tiempo de entrega del producto es de 20 días.

• El precio promedio por kilogramo es de $41.00

• Plazo del crédito negociado es de 25 días.

• Línea de crédito de $12’000,000.

•

 Ventas.

 Se atiende a una cartera de 1,100 clientes, vendiendo en promedio a cada uno 295 Kg mensualmente a un precio promedio de $51.00 y el 10 de las ventas son de contado, 55% son a 7 días, 15% a 30 días y el resto a 60 días.

 Los sueldos son como siguen:

 Gerente General $15,000 y $10,000 de bono.

 Coordinador de ventas $9,000 y comisiones del_____%.

 Coordinador administrativo $12,000.

 Auxiliares Administrativos $7,000 c/u.

 Almacenistas $3,500 c/u.

 Repartidores $2,000 + 2% de comisión/ ventas.

 Vehículos de reparto.

 Nos representa un gasto total de $480.00 por tonelada vendida además se tiene un vehículo con un costo de $12,000 mensuales.

 Se tiene una merma del producto de 6% con base en las compras.

 Se tiene Gastos diversos por ______________

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