Administración De Tesorería

GERENCIA FINANCIERA

LIZ ANDREA RODAS CANO

Profesor: Alejandro Chaparro

Administración De Tesorería

Curso: 61215

CORPORACION UNIFICADA DE EDUCACION SUPERIOR CUN

MEDELLÍN

2014

Resumen sobre el tema administración de tesorería:

De una adecuada administración y proyección en el área de tesorería de todo proyecto, depende el éxito de esta como tal a corto y largo plazo tanto en sus procesos productivos como administrativos, debe tener una proyección que garantice beneficios para la actividad en su ámbito financiero y general, de esta apropiada gestión se garantizará a la actividad recursos para financiar todo el ciclo productivo de la empresa, sea mediante recursos propios o préstamos.

Dentro de las principales dificultades en la administración de una tesorería esta la insolvencia la cual puede traer serias complicaciones para la actividad ya que existe una carencia en determinado tiempo y lugar que puede llevar a acudir a créditos con intereses bastante desproporcionados y conllevar a la quiebra; el déficit en el capital de trabajo también es una dificultad que afecta la toma de decisiones a corto, mediano y largo plazo impidiendo así el desarrollo de la actividad en ámbitos empresariales; también están las deficiencias en la gestión financiera como lo es la falta de políticas y procedimientos financieros, que garanticen un orden y manual al cual regirse, que puede ocasionar diversas complicaciones como lo es que la empresa tenga un continuo endeudamiento a nivel máximo y no sea posible un punto de equilibrio, no tener una política que tenga en cuenta la actividad respecto a una economía global lo cual conlleva a inversiones poco sólidas y con tendencia a perdida; asimismo esta la poca efectividad en la recuperación de cartera; la adquisición de bienes de manera impulsiva afectan en gran medida todo sector de la empresa, ya que este carece de una proyección que garantice el compromiso adquirido; inventarios en reserva por prolongados periodos de tiempo afectan de sobremanera el flujo del efectivo. Para existir políticas a las cuales regirse debe haber congruencia entre ellas ya que se requiere una misma dirección, y es de crucial relevancia que los accionistas no contemplen la actividad solo como una fuente de ingreso de dinero y aporten en pro a su desarrollo.

Las funciones de un tesorero son cruciales para una adecuada administración en el área, dentro de ellas tenemos la revisión y control de las conciliaciones bancarias, la autorización de pagos ya que es el único que conoce el presupuesto de la actividad, los saldos y el flujo de efectivo de la actividad, la conciliación bancaria y seguimiento de los movimientos de acuerdo a las condiciones pactadas, así mismo como un reporte y control diario de cada movimiento,

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