BODEGAS CEPAS DEL VALLE AUDITORÍA AMBIENTAL DE CUMPLIMIENTO DE NORMATIVA

BODEGAS CEPAS DEL VALLE

AUDITORÍA AMBIENTAL DE CUMPLIMIENTO DE NORMATIVA

MEMORÁNDUM DE PLANIFICACIÓN DE AUDITORÍA

FECHA: 25 DE AGOSTO- 10 DE NOVIEMBRE 2016

MEMORÁNDUM DE PLANIFICACIÓN AMBIENTAL

1. TÉRMINOS DE AUDITORÍA

1. OBJETO:

Auditoría de cumplimiento a la normativa

1. SUJETO:

      Empresa Bodegas Cepas del Valle

1. INSTRUMENTOS:

Normativa de auditoría:

         -Ley 1333 (Ley de Medio Ambiente)

         -CPE (Constitución Política del Estado)

-Ley 300(Ley de la Madre Tierra)

-NAGAS (Normas de Auditoria Generalmente Aceptadas)

-NIAs (Normas Internacionales de Auditoria)

-SAS (Declaraciones de Normas de Auditoria)

-PCGA (Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados)

-PE (Principios de Ética)

1. PERIODO:

Desde el 25 de agosto al 11 de octubre del presente año.

1. PROFUNDIDAD:

Analizaremos si la empresa Bodegas Cepas del Valle cumple con toda la normativa ambiental vigente para su funcionamiento.

1. OBJETIVOS DE LA AUDITORIA

1. OBJETIVO GENERAL

Analizar si la empresa Bodegas Cepas del Valle está cumpliendo con el ordenamiento jurídico, administrativo de acuerdo a la ley 1333 aplicables para su buen funcionamiento, así también el grado de cumplimiento de políticas internas establecidas vigentes en nuestro país.

1. OBJETIVOS ESPECIFICOS

• Determinar si la empresa cuenta con licencia ambiental para su funcionamiento.
• Establecer si la empresa cuenta con ficha ambiental.
• Identificar si la empresa cuenta con las licencias y permisos ambientales.
• Determinar si la empresa cuenta con la declaratoria de impacto ambiental.

1. ALCANCES

El modelo de auditoria estará orientado al sector de bodegas de vinos y singanis, que utiliza como materia prima la uva.

Este modelo de auditoria tendrá como componentes auditar el cumplimiento de la normativa vigente, de acuerdo a la ley 1333, también estará basado en los principios que rigen las normas de auditoría ambiental vigente.

Por el tiempo no esperamos encontrar restricción alguna.

1. DISEÑO DE CRITERIOS

Para efectuar nuestra revisión aplicaremos los siguientes procedimientos:

1. Recopilación de información de fuente interna y externa de la entidad a través de la indagación, análisis y otros procedimientos que se considere necesario.
2. Entrevistas al gerente de la entidad relacionadas con las operaciones que realiza.
3. Normas, principios y disposiciones legales a ser aplicadas durante el desarrollo de nuestro trabajo.
   • Ley 1178 del Sistema  de Administración y Control Gubernamental.
   • Normas de Auditoria Gubernamental y normas de Auditoria Ambiental.

1. TECNICAS DE AUDITORIA

A acumulación de evidencias se efectuara a través de las diferentes técnicas de auditoria:

-Verbales (Indagación, entrevista y cuestionario)

- Oculares (Observación y revisión)

-Documentales (Cálculo y análisis)

1. INFORMACION SOBRE LOS ANTECEDENTES DE LA ENTIDAD

1. ANTECEDENTES

1. HISTORIA

La Familia Altamirano se interesó por el arte de hacer el vino hace tres generaciones, desde que Don Dámaso Altamirano introdujo cepas de vid en sus terrenos en Impora y el Rio San Juan en la provincia Sud Cinti de Chuquisaca, dejando este legado a su hijo Juan y este a su hijo Atilio el que involucra en la actualidad a su esposa y a sus hijos.

Sus plantaciones de vid están ubicadas en el valle central de Tarija provincia Cercado y Uriondo a una altura aproximada de 1.950 m. sobre el nivel del mar, y el valle de los Cintis en el departamento de Chuquisaca a una altura mayor a   . Su producción vitivinícola consiste en uva moscatel de Alejandría, uva criolla o del mollar y variedades nobles como malbec, sirah, cabernet y sauvignon blanc.

La bodega Cepas del Valle, fue fundada el día 1ro de mayo de 2000, dentro del rubro vitivinícola. Cuenta con el registro sanitario Nro. 090303140004, como empresa artesanal y un nivel de mercado nacional, en el grupo de productos alcoholes y bebidas fermentadas. Su registro de comercio de Bolivia es 107879 con un capital inicial de 242.409 Bs. de fecha 30 de marzo de 2005.

La empresa inicio con la producción vinos de mesa tinto y blanco en damajuana tanto en Don Juan, como en Cepas del Valle. En el año 2005 introdujo al mercado la venta en botellas, en el año 2010 incursionó en la fabricación de singani y el 2011 se elaboró vinos varietales como el Viogner y el Malbec de la línea “Altamirano”, además se produce vinos especiales como el vino dulce tipo oporto y el clarete.

1. BASE LEGAL DE CREACIÓN

1. DATOS GENERALES

NOMBRE DE LA EMPRESA: “Cepas del Valle”

FECHA DE CREACIÓN: 1ro de Mayo del 2000

NOMBRE DE LOS PROPIETARIOS: Sr. Atilio Altamirano y su esposa Sra. María Luisa Bustos de Altamirano

DIRECCIÓN: calle Cimar Aguirre #346, Barrio Morros Blancos

1. MISION

Nuestra Misión es brindar a nuestros clientes vinos de buena calidad y con identidad propia, con el objetivo primordial de lograr la satisfacción plena del consumidor final.

1. VISIÓN

Nuestra  Visión es ser una empresa de reconocimiento nacional, en continuo crecimiento, enfocada en la calidad de la gestión para satisfacer las necesidades de nuestros clientes.

1. ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA

1. MANUAL DE FUNCIONES

          En la Actualidad:

Cuenta a la fecha con un personal en el área de producción de catorce personas, cuatro en el área administrativa, tres en el área de distribución y  siete en el área de producción.

La capacidad en volumen de producción es de  500.000 Lts., no siendo utilizada en su totalidad. Cuenta con un laboratorio básico de análisis químico que permite realizar las mediciones respectivas de PH, acidez, azúcar y alcohol.

En cuanto a la infraestructura cuenta con las diferentes áreas necesarias para la producción y fraccionado del vino, como ser: área de producción, área de envasado, área de fraccionado y estivado, área de lavado, depósitos de guarda de envases, otros depósitos y área administrativa.

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