Extinción De Los Créditos Fiscales

Extinción de los créditos fiscales.

Actividad 8

03/10/2013

Reza Valenzuela K. Pamela

Extinción de los créditos fiscales.

Actividad 8

03/10/2013

Reza Valenzuela K. Pamela

Actividad No. 1 “Datos Internos”

Proceso de la Auditoria de la Calidad

Profesora: Hortencia Nava

Reza Valenzuela K. Pamela

Empresa:

Auditoria SA de CV

Área Auditada:

• Compras

Responsable:

• Reza Valenzuela Karen Pamela

Fecha de Inicio:

• 23/09/2013-09:00

Fecha final:

• 26/09/2013-16:00

Objetivo:

• Identificar y valorar los riesgos de auditoría existentes en el proceso de gestión.

• Obtener una comprensión de los controles que la entidad auditada ha establecido en el proceso de gestión, analizarlos, y determinar cuáles de ellos pueden considerarse controles relevantes o controles clave (los que contribuyen a reducir el riesgo de auditoría).

• Diseñar las pruebas de auditoría más adecuadas para probar la eficacia en el diseño y el funcionamiento de los controles clave.

Alcance:

• Las Operaciones se realizaron de 01 de Enero al 30 de Junio 2006

• La revisión se realizó a través de pruebas selectivas.

Puestos:

• Auditoria de Procesos y del sobre estándar ISO 9001-2008

• Director

• Subdirector

• Compradores mayores

• Compradores Asistentes

• Personal de apoyo

Estándar

• ISO 9001-2008

Acciones:

• Revisión del 100% al soporte documental del proceso de compras de diferentes áreas.

• Revisión del 100% del proceso de mantenimiento y reparación del equipo de transporte del área Técnica, del 01 de enero al 30 de junio de 2006.

• Revisión de requisiciones, orden de compra, de trabajo, factura del proveedor que cumpla con los requisitos fiscales.

• Revisión de cotizaciones mayores de $5,000.00 con su respectivo comparativo de proveedores.

1. ¿Se encuentran identificados los procesos del sistema?

2. ¿Se identifican y controlan los procesos subcontratados externamente?

3. ¿Existe un documento de política de calidad?

4. ¿Existe un documento de objetivos de calidad?

5. ¿Existe un manual de calidad?

6. ¿Existen procedimientos documentados exigidos por la norma y necesarios para el desarrollo del sistema?

7. ¿El manual

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