Fiscal

Nomenclatura 3 Niveles con Formato ##-##-###

NIT: ##-##-###

Listado de Cuentas

Cuenta Nombre Uso Tipo

10-00-000 Activo Título Caja

11-00-000 Activo Circulante Título Caja

11-10-000 Caja y Bancos Título Caja

11-11-000 Cajas Título Caja

11-11-001 Caja Chica Operación Caja

11-11-002 Caja General Operación Caja

11-12-000 Bancos Título Caja

11-12-001 Banco Industrial Cta. No. Operación Caja

11-12-002 Banco G&T Continental Cta. No. Operación Caja

11-20-000 Cuentas por Cobrar Título Cuentas por cobrar

11-21-000 Clientes Título Cuentas por cobrar

11-21-001 Clientes varios Operación Cuentas por cobrar

11-22-000 Impuestos por Cobrar Título Cuentas por cobrar

11-22-001 Retenciones por aplicar Operación Cuentas por cobrar

11-22-002 IVA Credito Fiscal Operación Cuentas por cobrar

11-22-003 IVA Crédito Fiscal por Aplicar Operación Cuentas por cobrar

11-22-004 5% ISR Pago Definitivo a Cajas Fiscales Operación Cuentas por cobrar

11-23-000 Cuentas por Liquidar Título Cuentas por cobrar

11-23-001 Anticipos Gastos de Viajes Operación Cuentas por cobrar

11-30-000 Inventarios Título Inventario

11-31-000 Inventario Producto Terminado Título Inventario

11-31-001 Mercaderia-Bienes Operación Inventario

12-00-000 Propiedad Planta y Equipo Título Activos fijos

12-01-000 Terrenos-Bienes Inmuebles Título Activos fijos

12-01-001 V.O.Terrenos-Bienes Inmuebles Operación Activos fijos

12-02-000 Edificios Título Activos fijos

12-02-001 V.O. Edificios Operación Activos fijos

12-02-002 Mejoras Efectuadas Edificios Operación Activos fijos

12-02-003 Dep.Acmlda.Edificios Operación Activos fijos

12-03-000 Maquinaria y Equipo Título Activos fijos

12-03-001 V.O. Maquinaria y Equipo Operación Activos fijos

12-03-002 Dep.Acmlda.Maquinaria y Equipo Operación Activos fijos

12-04-000 Vehículos Título Activos fijos

12-04-001 V.O. Vehiculos Operación Activos fijos

12-04-002 Mejoras Efectuadas Vehículos Operación Activos fijos

12-04-003 Dep.Acmlda.Vehículos Operación Activos fijos

12-05-000 Mobiliario y Equipo Título Activos fijos

12-05-001 V.O.Mobiliario y Equipos Operación Activos fijos

12-05-002 Mejoras Efectuadas Mobiliario y Equipos Operación Activos fijos

12-05-003 Dep.Acmlada. Mobiliario y Equipos Operación Activos fijos

12-06-000 Equipo de Computación y Electrónico Título Activos fijos

12-06-001 V.O. Equipo de Computacion y Electrónico Operación Activos fijos

12-06-002 Mejoras Efectuadas Equipo Comptación y Electrónico Operación Activos fijos

12-06-003 Dep.Acmlda.Equipo de Computación y Electrónico Operación Activos fijos

13-00-000 Otros Activos Título Otros activos

13-01-000 Gastos de Organización e Instalación Título Otros activos

13-01-001 V.O.Gastos de Organización e Instalación Operación Otros activos

13-01-002 Amortización Amlda.Gtos.Organizacion e Instalación Operación Otros activos

13-02-000 Depositos en Garantia Título Otros activos

13-02-001 Empresa Eléctrica Operación Otros activos

13-02-002 Empagua Operación Otros activos

13-03-000 Inversiones Título Otros activos

13-03-001 Inversión Empresa A Operación Otros activos

13-03-002 Inversión Empresa B Operación Otros activos

13-04-000 Construcciones en Proceso Título Otros activos

13-04-001 Construcción A Operación Otros activos

20-00-000 Pasivo Título Deudas a corto plazo

21-00-000 Pasivo Corto Plazo Título Deudas a corto plazo

21-01-000 Proveedores Título Deudas a corto plazo

21-01-001 Proveedores Varios Operación Deudas a corto plazo

21-02-000 Impuestos por Pagar Título Deudas a corto plazo

21-02-001 ISR por Pagar 5% pago Definitivo Operación Deudas a corto plazo

21-02-002 IVA Débito Fiscal Operación Deudas a corto plazo

Diamante Contador 22/01/2013 14:16 Página 1 de 3

Nomenclatura 3 Niveles con Formato ##-##-###

NIT: ##-##-###

Listado de Cuentas

Cuenta Nombre Uso Tipo

21-02-003 ISR Retenido por Pagar Operación Deudas a corto plazo

21-03-000 Prestaciones Laborales Título Deudas a corto plazo

21-03-001 Reserva Indemnizaciones Operación Deudas a corto plazo

21-03-002 Reserva Aguinaldo Operación Deudas a corto plazo

21-03-003 Reserva Vacaciones Operación Deudas a corto plazo

21-03-004 Reserva Bonificación Anual Operación Deudas a corto plazo

22-00-000 Pasivo a Largo Plazo Título Deudas a largo plazo

22-01-000 Préstamos Bancarios Título Deudas a largo plazo

22-01-001 Préstamo Banco BI Operación Deudas a largo plazo

22-01-002 Préstamo Banco G&T Continental Operación Deudas a largo plazo

30-00-000 Capital-Reservas-Utilidades Título Deudas a largo plazo

31-00-000 Capital Suscrito y Pagado Título Deudas a largo plazo

31-01-000 Capital Autorizado Título Deudas a largo plazo

31-01-001 Capital Autorizado Operación Deudas a largo plazo

31-01-002 Acciones por Suscribir Operación Deudas a largo plazo

31-01-003 Acciones Suscritas y Pagadas Operación Deudas a largo plazo

31-01-004 Suscriptores de Acciones Operación Deudas a largo plazo

31-01-005 Aportes por Capitalizar Operación Deudas a largo plazo

31-02-000 Reservas Título Deudas a largo plazo

31-02-001 Reserval Legal 5% Operación Deudas a largo plazo

31-02-002 Otras Reservas Operación Deudas a largo plazo

31-03-000 Utilidad (Pérdida) Acumulada Título Utilidades retenidas

31-03-001 Utilidad (Pérdida) Período (AA) Operación Utilidades retenidas

31-03-002 Utilidad (Pérdida) Período (BB) Operación Utilidades retenidas

31-04-000 Utilidad (Pérdida) de Períodos Título Utilidades retenidas

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