Informe Proyecto

OBJETIVOS DE AUDITORIA

Los objetivos de la Auditoria son evaluar e informar acerca de:

• La conveniencia, la eficiencia y la efectividad del ámbito de control interno y la susceptibilidad de ese ámbito, con base en muestras, a fraudes / fallas en los controles internos o incumplimientos a la autoridad.

• La fiabilidad e integridad de la información financiera y operativa.

• La aptitud y la conveniencia de los procedimientos implementados a fin de asegurar el cumplimiento con las leyes y las disposiciones locales, nacionales e internacionales.

• El cumplimiento de las políticas y los procedimientos locales y del Grupo.

• El diseño, la implementación y la efectividad de las actividades, los programas y los objetivos relacionados con la ética.

• La evaluación y protección de los activos.

ANTECEDENTES

La oficina de Concepción , Márcala es una agencia colocadora de Productos Financieros y Seguros, que ofrece los servicio profesionales de Cuentas Bancarias, Retiros, Depósitos, Pagos, Seguros a los clientes, y otras asistencias de igual importancia, como ser la pronta atención de los siniestros ocurridos, cobros de primas, etc.; esta dependencia se encuentra ubicada en la zona Suroccidental de la Republica de Honduras; el sector a evaluar depende administrativamente de la Sub Dirección Regional de La Paz, a cargo de Rafael Antonio Morales, que es el responsable de formular las estrategias para la producción y ventas de seguros, actualmente la agencia Concepción, Márcala esta a cargo de la Gerente Linda Maricela Zepeda Pinto.

Las cifras del balance al 11 de Marzo del presente año, indican que las sumas en concepto de primas por cobrar suman la cantidad de L 9.8 Millones y USD248.3 Miles

1. Principales Productos

• Banca personal

Productos

Cuenta de Ahorros e Inversión

Cuenta de Cheques

Préstamos

Tarjetas de Crédito

Tarjetas de Débito

Transferencias

Remesas

Bancaseguros

Servicios

Banca por Internet

Pagos Automáticos

Línea Directa

ACH

Red de Cajeros Automáticos (ATM's)

• Banca Comercial

Cash Management

Financiamientos

Comercio Exterior

Productos de Tesorería

Fideicomisos

Canales Electrónicos

Compra/Venta de divisas

• Seguros de Personas:

Accidentes Personales

Colectivos

Credito Hipotecário

Individuales

Seguro Médico-Hospitalario

• Seguro de Bienes:

Seguro Agrícola

Auto Integral

Equipo Electrónico

Incendio y/o Rayo

Seguro Integral para casa de habitación

Terrestre y/o Aéreo

• Seguros Diversos:

Banqueros

Casco Marítimo

Dinero y Valores

Responsabilidad Civil

1. Sistemas Utilizados en la Agencia.

ORACLE FINANCIAL: Es el sistema de Concepción, La Paz utilizado para la consulta de saldo de clientes, generación de información, gestión y control de pagos. Aproximadamente el 75% de las operaciones se manejan a través de las aplicaciones siguientes:

1. AR (cuentas por cobrar)

2. AP (Cuentas por Pagar)

3. GL (Contabilidad)

El 25% restante

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