Matriz de desviaciones de cumplimiento.

Entidad auditada:

PROGRAMA NACIONAL DE ALIMENTACION ESCOLAR QALIWARMA

Alcance:

01.ENE.2014 AL 31.DIC.2014

Sistema administrativo:

RECURSOS HUMANOS

Orden de servido:

Materia a examinar:

AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO AREA DE RECURSOS HUMANOS

Fecha:

16/07/2015

Desviación de cumplimiento

Evidencias

Tipo (*)

Funcionario(a) interviniente

Responsabilidad  proyectada

Nombre y cargo

Desde

Hasta

Administración

Civil

Penal

Entidad

PAS

Condición

De nuestra revisión selectiva a la información obtenida de la Oficina de Personal, se ha encontrado diferencia en pago de compensación por tiempo de servicios debido a un error de cálculo cometido por el planillero Rubén Choque Flores realizando el pago de s/. 2,362.26 nuevos soles de manera errónea.

Por acción: Pago por compensación de tiempo realizado en el periodo 2014

(1)

Rubén Choque Flores  Planillero

24/06/2015

24/06/2016

X

X

Criterio

Los hechos descritos en párrafo anterior constituyen un error y  falta grave pues dicho pago fue verificado y avalado por el jefe de la oficina territorial Moquegua  personal dando su conformidad.

Por Omisión: Aprobación del pago por compensación por tiempo de servicios con calculo errado

Maribel Aurora Apaza Aquira Jefe de Unidad Territorial Programa Nacional de Alimentación escolar QaliWarma

X

X

Efecto

La situación descrita ha ocasionado con pago Compensación por tiempo de servicios  económico al Estado Peruano, Programa Nacional de Alimentación Escolar QaliWarma por un monto de S/. 2,362.26

Causa

Los hechos descritos se producen por el incumplimiento de procedimientos por parte del funcionario responsable además de funcionarios que autorizan esta operación.