Proyecto Grupal

PROYECTO GRUPAL PRIMERA PARTE

BALANCE COMPARATIVO A:

INFORMACION CON DATOS CONTABILIZADOS INFORMACION SALDOS INICIALES INFORMACION CON DATOS CONTABILIZADOS INFORMACION SALDOS INICIALES

ACTIVO PASIVO

Nov-2014 Dic-2013 Nov-2014 Dic-2013

CORRIENTE CORRIENTE

Disponible $ 47.797.500 13.580.000 Obligaciones financieras $ 2.800.000 2.800.000

Inversiones 5.100.000 5.100.000 Proveedores 66.325.000 16.900.000

Deudores Comeciales 89.975.000 35.700.000 Cuentas por pagar 2.950.000 2.950.000

Anticipo a impuestos 4.925.000 1.950.000 Dividendos por pagar 3.000.000 3.000.000

Inventario de Mercancias 14.887.900 1.800.000 Retención en la Fuente 2.275.000 0

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 162.685.400 58.130.000 Retenc. y Aportes de Nomina 600.000 600.000

De renta y complementarios 750.000 750.000

Imp. a las ventas por pagar 4.350.000 1.150.000

Obligaciones laborales 2.100.000 2.100.000

Pasivos estimados y provisiones 1.800.000 1.800.000

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO TOTAL PASIVO CORREINTE 86.950.000 32.050.000

Maquinaria y equipo 14.800.000 26.000.000

Equipo de Oficina 9.220.000 9.220.000 PASIVO NO CORRIENTE

Flota y equipo de transp 26.300.000 14.000.000 Obligaciones financieras LP 16.050.000 6.700.000

SubTotal 50.320.000 49.220.000 Cuentas por pagar LP 9.610.000 4.000.000

Menos: Depreciacion Acumulada 5.522.000 2.300.000 25.660.000 10.700.000

44.798.000 46.920.000 TOTAL PASIVOS 112.610.000 42.750.000

PATRIMONIO

Capital suscrito y pagado 39.600.000 30.000.000

Prima en colocación de acciones 7.392.500 7.190.000

ACTIVOS DIFEREDOS Reserva legal 2.435.000 1.960.000

Gastos Pagados por Anticipado 1.970.000 1.970.000 Acciones propias readquiridas (1.350.000) (2.700.000)

1.970.000 1.970.000 Reserva a disposición de los Acc. 4.150.000 3.200.000

Utilidad de ejercicio anteriores 19.870.000 4.750.000

72.097.500 44.400.000

Utilidad del ejercicio 24.745.900 19.870.000

TOTAL PATRIMONIO 96.843.400 64.270.000

TOTAL ACTIVOS 209.453.400 107.020.000 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 209.453.400 107.020.000

Movimiento contable que debe integrarse para elaboración de los informes financieros:

1 Ventas a crédito: IVA 16%; Retenfuente 3.5% 87.600.000,00

2 Costo de ventas 53.500.000,00

3 Compras a Crédito: IVA 16%; Retenfuente 3.5% 65.000.000,00

4 Se paga nómina administrativa por 3.700.000,00

5 Se recibe un prestamo a largo plazo de un banco por 9.350.000,00

6 Devolución en ventas, con entrega de inventarios,

tener presente el IVA y la Retenfuente; valor 2.600.000,00

7 Depreciación para el período sobre saldos iniciales de:

Maquinaria y equipo - vida útil 120 meses

Mubles y equipos de oficina - vida útil 120 meses

Flota y equipo de transporte - vida útil 60 meses

8 Se paga obligaciones comerciales de largo plazo 3.000.000,00

9 Se emiten acciones por 16.000.000,00

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