SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS

SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS

SAR

Se conoce como riesgo cualquier circunstancia, evento, amenaza, acto u omisión que pueda en algún momento impedir el logro de los objetivos estratégicos de la empresa. El riesgo se divide en:

Riesgo inherente: Es el riesgo al que se ve expuesta inicialmente la empresa al realizar su actividad económica.

Riesgo residual: Es aquel riesgo que queda después de haber implementado controles. Es importante advertir que el nivel de riesgo al que está sometida la compañía nunca puede erradicarse totalmente.

RIESGO DE LIQUIDEZ

Son eventos que impiden que la empresa cumpla con el mandato conferido por un usuario, de realización o incumplimiento de un pago a una tercera persona destinataria por la falta de recursos netos.

RIESGO OPERATIVO

Posibilidad de incurrir en pérdida por deficiencias, fallas o inadecuaciones, en el recurso humano, los procesos, la tecnología, la infraestructura o por la ocurrencia de acontecimientos externos.

RIESGO DE LA/FT

Posibilidad de pérdida o daño que puede sufrir una entidad por su propensión a ser utilizada directamente o a través de sus operaciones como instrumento para el lavado de activos y/o canalización de recursos hacia la realización de actividades terroristas.

SISTEMAS QUE COMPONEN EL SAR

1. SARLAFT – Resolución 3677 de MINTIC

Es el sistema de administración de riesgo que debe implementar la empresa para gestionar el riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (LA/FT).

El objetivo del SARLAFT es mitigar el riesgo que se introduzcan a la empresa, recursos provenientes de actividades relacionadas con el lavado de activos y/o de la financiación del terrorismo y detectar las operaciones que se pretendan realizar o se hayan realizado, para intentar dar apariencia de legalidad a operaciones vinculadas al LA/FT.

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OPERACIÓN INUSUAL

Operaciones que realizan las personas naturales o jurídicas, que por su número, cantidad, o características, No se enmarcan dentro de los sistemas o prácticas normales de los negocios de la empresa

OPERACIÓN SOSPECHOSA

Operaciones que realizan las personas naturales o jurídicas, que por su número, cantidad o características, no se enmarcan dentro de los sistemas o prácticas normales de los negocios y de acuerdo con los usos y costumbres de la actividad que se trate, no hayan podido ser razonablemente justificadas.

REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS (ROS)

Son los hechos o situaciones que posiblemente están relacionadas con el LA/FT. El ROS no constituye denuncia penal y es absolutamente reservado conforme a la Ley.

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FACTORES DE RIESGO DEL LAFT

Los factores de riesgo son aquellas fuentes que generan riesgo operativo

1. Clientes – usuarios[pic 3]
2. Productos
3. Canales de Distribución
4. Jurisdicciones

IMPACTO DEL LA/FT  EN LAS EMPRESAS

• Desprestigio, mala imagen, publicidad negativa.
• Suspensión y cancelación de la personería jurídica
• Perdida de las relaciones comerciales
• Hacer parte de rumores
• Inclusión en listas internacionales
• Extinción de dominio

1. SARL – Resolución 3679 de MINTIC

Es el conjunto de elementos tales como políticas, procedimientos, documentación, estructura organizacional, órganos de control, plataforma tecnológica, divulgación de información y capacitación, mediante los cuales la empresa,  identifica, mide, controla y monitorea el riesgo de liquidez.

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