TALLER DE PROFUNDIZACION UNIDAD 3 CAPITAL DE TRABAJO

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                                                             Gerencia Financiera

TALLER DE PROFUNDIZACIÓN UNIDAD 3

Presenta:

                                       Leidy nataly Sánchez carrillo        

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                                                             Gerencia Financiera

    TALLER DE PROFUNDIZACION UNIDAD 3 CAPITAL DE TRABAJO

Presenta:

                                          Leidy nataly Sánchez carrillo

Docente:

                                                   Liliana Murillo

TABLA DE CONTENIDO

INTRODUCCIÓN        5

1.        Compare los estados de flujo de fondos (fuentes y usos) con los presupuestos de efectivo como herramientas de planeación        6

2.        Cuál es el propósito de un estado de flujos de efectivo?        7

3.        En la elaboración de un presupuesto de efectivo, ¿qué variable es la más importante para llegar a proyecciones precisas? Explique        8

4.        Analice los beneficios que las empresas pueden obtener a partir de los presupuestos de efectivo.        8

5.        Explique por qué una disminución en el efectivo constituye una fuente de fondos mientras que un aumento en el efectivo es un uso de los fondos en el estado de fuentes y uso de fondos.        8

6.        Explique por qué vender inventario a crédito se considera una fuente de fondos cuando de hecho no se generan “fondos”        9

7.        ¿Por qué la mayoría de los reportes financieros auditados para los accionistas incluyen un estado de flujos de efectivo además del balance general y el estado de pérdidas y ganancias?        9

8.        ¿Por qué algunos administradores en realidad prefieren trabajar con un estado de flujo de fondos en vez del estado de flujo de efectivo?        10

9.        ¿Es la depreciación una fuente de fondos? ¿En qué condiciones puede secarse la “fuente”?        10

10.        ¿Por qué los banqueros analizan con detalle los estados de flujo de efectivo y los estados de fuentes y usos de fondos al estudiar las solicitudes de crédito?        10

11.        ¿Cuáles de los siguientes son fuentes de fondos y cuáles son usos de fondos?        11

CONCLUSIONES        12

REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS        13

INTRODUCCIÓN

Este trabajo se basa en la solución de unas preguntas que están asignadas en la tercera unidad donde nos muestra el desarrollo de una serie  de preguntas que se encuentran en el capítulo 7 de administración financiera con el propósito de aprender analizar y desarrollar cada pregunta como si fuera para mi empresa a un futuro muy cercano donde nos permita llevar un control, analizar y saber tomar buenas decisiones para que haya un buen manejo en el área financiera de la empresa.

Y nos accede analizar y ver desde otro punto de vista de cómo invertir y tener un buen flujo de efectivo proyectándolo a futuro.

ADMINISTRACIÓN DE CAPITAL DE TRABAJO

1. Compare los estados de flujo de fondos (fuentes y usos) con los presupuestos de efectivo como herramientas de planeación

En este pronunciamiento, el término efectivo incluye tanto el dinero disponible en Caja, en Bancos y en otras instituciones financieras, así como los equivalentes de efectivos correspondientes a inversiones de alta liquidez y aquellas ocasiones  que tengan las características generales de depósitos. Por lo general, sólo las inversiones y depósitos con vencimiento igual o inferior a tres 3 meses se incluyen bajo el concepto de equivalentes de efectivo.

Flujos de Fondos        Presupuestos de efectivo

•        permite  al analista financiero a la toma de decisiones para asegurar que la empresa tenga suficiente capital.

•        Para aprovechar las oportunidades de inversión.

•        Describe los cambios netos entre dos balances generales comparables en fechas distintas.

•        Se centralizan en el cambio de dinero o moneda de la empresa.

•        Las fuentes y los usos es un resumen de los cambios en la posición financiera de una empresa.        

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