Transacciones Contables

TRANSACCIONES

1. El 5 de mayo de 2010, mediante factura No.2345 ( ZEMAT, S. A..) se compra a crédito lo

2. siguiente: 150 detergentes a B/.85.00 c/u, mas el ITBMS, y 125 quintales de frijoles a B/.25.00 c/u el termino de crédito es de 12/10. El 8 de mayo de 2010 se hace la siguiente devolución: 20 cajas de detergente y 15 quintales de frijoles, por lo que se recibió la nota de crédito No.333 por el importe neto. El 12 de mayo de 2010 se gira cheque No.201 cancelando la factura.

3. El 6 de mayo de 2010 se vendió mercancía al contado, mediante factura No.546 de lo siguiente: 1,150.00 pares de zapatos a B/.18.75 c/u y 1,300 cajas de tomates a B/.9.75 c/u, con un descuento del 8%. El 10 de mayo de 2010 se gira cheque No.567 por el importe neto de la devolución recibida de 100 pares de zapatos.

4. El 8 de mayo de 2010 se compro mediante factura No.888 y cheque No.345, 100 rollos de papel para la venta a B/.7.50 c/u, menos 10% de descuento.

5. El 9 de mayo de 2010 se compra 3 computadoras para uso de la empresa por la suma de B/.1,150.00 c/u, mas el ITBMS , mediante factura No.678 y pagado mediante cheque No.198

6. El 9 de mayo de 2010 se compra mercancía al contado con cheque No.555 y factura No.777 por B/.25,000.00, con descuento del 2.5%, mas el 5% de ITBMS

7. El 10 de mayo de 2010 se vendió al contado, la suma de B/.16,642.50, ITBMS del 5% incluido

8. El 5 de mayo de 2010 se vendió al crédito según factura No.456, (CASA PAZ) lo siguiente: 125 cajas de licor a B/.30.00 c/u, 100 cajas de jabones detergentes a B/.35.25 c/u, 75 cajas de cigarrillos a B/.20.00 c/u los términos de crédito son 15/15- N/30. El 18 de mayo de 2006 se devuelven 10 cajas de detergentes y el 25 de mayo de 2006 se recibió cheque No.687 cancelando la factura.

9. El 10 de mayo de 2010 se vendió al contado mediante factura No.456, la siguiente mercancía: cigarrillo por B/.2,875.00 ITBMS incluido, legumbres variadas (exentas) por B/.1,700.00y licores por B/.4,070.00, ITBMS incluido.

10. El 11 de mayo de 2010 se compra a crédito mobiliario para uso de la empresa según factura No.560, por la suma de B/.1,023.75, ITBMS incluido al crédito. El 25 de mayo se gira cheque No.555 para cancelar.

11. El 12 de mayo de 2010 se vendió al contado, mediante factura No.111, la siguiente mercancía: 125 cajas de jabón detergente a B/.35.10 c/u y 35 cajas de pasta de tomate a B/.18.95 c/u con un descuento del 10% el 15 de mayo se gira cheque No.433 por el importe neto de la devolución de 25 cajas de jabón.

12. El 15 de mayo de 2010 se vendió al crédito (OJPPR, S. A.) lo siguiente: 175 cajas de zapatos a B/.25.25 c/u y 325 cartones de cigarrillos a B/.15.80 c/u las condiciones de crédito son 15/10 y n/30. El 20 de mayo se procede a la devolución de 35 cartones de cigarrillos. El 25 de mayo se recibió cheque No.345201 cancelando la factura.

13. El 3 de mayo

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