Auditoria Interna

AUDITORIA INTERNA

AREA TALENTO HUMANO

FECHA DE LA AUDITORÍA: Septiembre 03 de 2012.

LUGAR: Oficina de Talento Humano

AUDITOR LIDER: AMERICO CASTRO SOTO

AUDITADO: IVAN EUGENIO RAMIREZ CARDONA

PERSONAL DE APOYO: JHON JAIRO CARDONA FRANCO

MARIA LILIALBA GALLEGO

Objetivo de la Auditoría:

Evaluar la gestión realizada por el Área de Talento Humano en los procesos de selección, inducción, re inducción, bienestar social, incentivos, formación y capacitación para los funcionarios de la Administración Municipal.

Alcance de la Auditoría:

En la auditoria se determina el desarrollo y cumplimiento de los objetivos propuestos en los procesos de Selección, inducción, re inducción, bienestar social, incentivos, evaluación de desempeño, formación y capacitación y si estos se encuentran enmarcados dentro de la normatividad legal vigente en materia talento humano y acorde con la misión institucional

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Desarrollo de la Auditoría:

La Auditoría Interna se constituye en una herramienta de retroalimentación del Sistema de Control Interno, que analiza las debilidades y fortalezas del control, así como el desvió de los avances de las metas y objetivos propuestos, cuyo propósito es hacer recomendaciones imparciales de ajuste o mejoramiento de procesos a partir de evidencias que sirvan de apoyo a los directivos en la toma de decisiones a fin que se obtengan los resultados esperados. El CONTROL INTERNO a través de sus procedimientos y prácticas, deben apuntar a formas más efectivas de contribuir a los objetivos planteados por la organización y su Área de Talento Humano, siendo uno de los principales el mantener la calidad y el número apropiado de personas para aportar a la Administración Municipal una fuerza laboral adecuada en la cual se obtenga eficiencia y efectividad.

La Auditoría Interna en el Área de Talento Humano se inicia con la presentación del cronograma previamente establecido por la Oficina de Control Interno y en la cual se determina la metodología a seguir para el buen desarrollo y entendimiento de la misma.

REVISION DOCUMENTAL:

HOJAS DE VIDA:

Revisión aleatoria de las hojas de vida del personal activo dentro de la Administración Municipal. El equipo auditor a fin de constatar el cumplimiento de la ley para la vinculación de los funcionarios, se revisa una muestra correspondiente a 15 hojas de vida de funcionarios. Los cuales están plasmados en el siguiente cuadro y se verifico el cumplimiento de los requisitos básicos para contratar como son:

NOMBRE FORMATO

HOJA DE VIDA DECLARACIÓN

JURAMENTADA CÉDULA LIBRETA MILITAR ANT. DISC.

ANT.

FISCALES ANT.

JUDICIAL AFILIACIÓN SALUD,

PENSIÓN

,ARP ACTA

DE POSESIÓN ACTO DE NOMBRAMIENTO

JAIR ANONIO TABARES CHICA X X X X X X X X X X

NCOLAS LOPEZ ALVARAN X X X X X X X X X X

EDUARDO ANDRES GRISALES LOPEZ X X X X X X X X X X

ADOLFO LEON VALENCIA X X X X X X X X X X

MARIA PATRICIA DUQUE X X X X X X X X X

LUIS FERNANDO JARAMILLO X X X X X X X X X X

AMPARO HENAO SALGADO X X X X X X X

CRISTIAN GOMEZ MUÑOZ X X X X X X X X X X

LINA MARCELA MARTINEZ X X X X X X X

Las hojas de vida que se seleccionaron para la respectiva revisión y análisis fueron las siguientes:

 Formato único de hoja de vida

 Declaración juramentada de bienes

 Cédula de ciudadanía

 Libreta militar

 Antecedentes disciplinarios

 Antecedentes fiscales

 Antecedentes judiciales

 Afiliación a salud, pensión, cesantías,

 Acto administrativo-acta de posesión

 Acto administrativo resolución de nombramiento

HOJAS DE VIDA DE FUNCIONARIOS ADMINISTRATIVOS:

NOTA:

Los funcionarios que vienen en cargos en continuidad la declaración juramentada se actualizan a fin de año. Igualmente se verifica que toda la documentación esté bien diligenciada y firmada por el peticionario, verificando estudios y calificación y que cumpla con los requisitos exigidos para el cargo y que los documentos soportes se encuentren adjuntos.

REVISION DOCUMENTAL - NOMINA, PLANILLAS Y MESADAS

Para la liquidación de la nómina, mesadas y planillas son liquidadas a través del programa saimyr en el módulo de nómina. Se realizó la revisión documental de la nómina con el fin que no permanezcan en la nómina ex funcionarios y que las deducciones por descuentos autorizados de ley fueron liquidadas adecuadamente.

• Nro. De Funcionarios 58

• Nro. De Obreros 8

• Nro. De Jubilados, Pensionados 187

Se verifica por parte del grupo auditor la correcta liquidación de la nómina vigencia 2012 durante los meses de (Febrero, Mayo, Junio) y sus respectivos pagos (Seguridad Social, Parafiscales, terceros, entre otros), de los Servidores Administrativos, Trabajadores Oficiales, Pensionados y Personal de Vacaciones

NOMINA FEBRERO PLANILLA DE FEBRERO

TRABAJADORES

OFICIALES MESADA FEBRERO

PENSIONADOS

Total Liquidado

$70.278.501.oo Total Liquidado

$8.916.316.oo Total Liquidado

$280.576.379.oo

NOMINA MAYO PLANILLA MAYO

TRABAJADORES

OFICIALES NOMINA MAYO

PENSIONADOS

Total Liquidado

$71.882.731.oo Total Liquidado

$8.633.956.oo Total Liquidado

$280.576.379.oo

NOMINA AGOSTO PLANILLA DE AGOSTO

TRABAJADORES

OFICIALES MESADA AGOSTO

PENSIONADOS

Total Liquidado

$78.061.273.oo Total Liquidado

$11.048.780.oo Total Liquidado $279.819.468.oo

DESCUENTOS NOMINA, PLANILLAS Y MESADAS:

Se pudo verificar que a la fecha a algunos funcionarios y pensionados se les autorizó descuentos en donde el neto a pagar por parte de la Administración Municipal es menos está por debajo del 50% del neto de su salario o pensión, después de los descuentos legales, libranzas y otros (Muestra tomada del mes de Agosto), situación esta que se debe tener en cuenta para autorizaciones posteriores.

NOMBRE CARGO TOTAL DEVENGADO TOTAL DEDUCCIONES NETO A PAGAR

CLAUDIA PATRICIA OROZCO Funcionaria $904.816.oo $398.882.oo $355.934.oo

LUIS ALFONSO GALLEGO USMA Jubilado $1.561.791.oo

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