Control Interno

CONTENIDO

1.-TEORÍA

1.1 Control interno

1.2 Evaluación del control interno

2.-EMPRESA

2.1 Historia

2.2 Visión y estrategia, Valores

2.3 Organigrama

2.4 Catalogo De Cuentas

2.5 Productos Y Servicios Integrados

3.- FLUJOS DE OPERACIÓN

3.1 Activos

- Arqueo (Formato)

-Conciliación Bancaria

-Anticipo Gastos De Viaje

-Comprobación

-Aceptación De Nuevos Clientes

-Cobranza

-Creación Reserva Cuentas Incobrables

-Prestamos A Empleados

-Toma Física De Inventarios

-Activo Fijo: Normas Generales De Control Interno Para Activo Fijo

-Adquisición Maquinaria

-Proyecto Inversión

3.2 Pasivos

-Compra De Materia Prima

-Cálculo Y Determinación De Impuesto Anual

-Contratación Prestamos Bancos

3.3 Capital

-Reserva Legal

-Convocatoria De Asamblea

-Asamblea Desarrollo

3.4 Resultados

-Venta A Crédito

-Mantenimiento Maquinaria

-Contratación De Personal

-Asignación De Vehículos

4.-COMPLEMENTARIOS

4.1 Reglamento Interno de Trabajo

4.2 Códigos De Seguridad

- Código De Seguridad Incendio

- Código De Seguridad Temblor

4.3 Código De Ética (Conducta)

4.4 Confidencialidad

4.5 Información IFAI

4.6 Gobierno Corporativo

- Ley De Sabarnes Oxay

4.7 Elaboración De Pólizas Contables

EMPRESA QUAD GRAPHICS

GENTE INNOVADORA REDEFINIENDO LA IMPRESION

Xochimilco, México D.F

Logo

Año de inauguración: 1961

Tamaño de la planta: 25.520 m2 (274.694 pies2)

Empleados: 305

Equipo de la planta

Gerente General: Patricio Yerena

Gerente de la Planta: Mauricio Ramírezbr

Gerente de Ventas Comerciales: Xavier Santoscoy

Gerente de Recursos Humanos: Claudia Robles

Servicio al Cliente: Salvador Moreno

Preprensa: Elizabeth Vega

Departamento de Prensa: Jorge Morales

Encuadernación: Guillermo Bernal

Mantenimiento: Jorge Penagos

Gerente de Manufactura: Richard Ortiz

Puntos de interés

• La planta está equipada con tres prensas rotativas offset, incluyendo una Sunday 3000 2009 de 32 páginas que produce hasta 90.000 impresiones por hora: es la única prensa de su tipo que haya instalada en México.

• El sector de acabado cuenta con cuatro cosedoras de alambre, dos encuadernadoras de lomo cuadrado y equipo para envasado en bolsa plástica.

HISTORIA

La historia de la plataforma latinoamericana de Quad/Graphics es la historia de adquisiciones y alianzas estratégicas con gráficas líderes en Argentina, Brasil, Chile, Colombia, Perú y México, así como de gráficas norteamericanas tales como Transcontinental Inc., Quebecor Printing (que luego se convirtió en Quebecor World) y World Color Press (también conocida como Worldcolor). Si bien Quad/Graphics ingresó en el mercado gráfico latinoamericano por primera vez en la década de 1990, fue la adquisición que hicimos en el año 2010 de la gráfica canadiense Worldcolor, seguida por nuestra adquisición de las operaciones mexicanas de Transcontinental lo que nos estableció firmemente como la gráfica comercial más importante de Latinoamérica.

Quad/Graphics se fundó en Sussex, Wisconsin, Estados Unidos, en 1971, y había crecido hasta convertirse en la gráfica privada más importante del hemisferio occidental para cuando, en 1996, adquirió intereses mayoritarios en Anselmo L. Morvillo S.A., una gráfica destacada de prensa plana y rotativa offset en Buenos Aires. Un emprendimiento conjunto con Folha Group (Plural Industria Gráfica de San Pablo) de Brasil fue el paso que siguió, en 1997. Ese mismo año Quebecor Printing, de Canadá, formó una alianza con la familia Aguirre de Chile e inició una serie de adquisiciones en Latinoamérica que siguieron avanzando hasta llegado el nuevo siglo. En principio, Quebecor adquirió un interés mayoritario en Editorial Antártica (perteneciente a la familia Aguirre), que tenía plantas en Chile (ahora Quad/Graphics-Santiago) y en Buenos Aires (ahora Quad/Graphics-Pilar). Estas plantas complementaron la planta dedicada a la impresión de libros que Quebecor poseía en México, Gráficas Monte Albán (ahora Quad/Graphics-Querétaro), desde 1992.

En el emprendimiento conjunto del año 1998 con el grupo Aguirre, Quebecor adquirió la Asociación Editorial Stella, la gráfica más importante de Perú (ahora Quad/Graphics-Lima). Esto fortaleció aún más la posición de la gráfica en los crecientes mercados de libros y revistas de Latinoamérica, al tiempo que comenzaba a pisar fuerte en el mercado de directorios.

También en el año 1998, Quebecor y el grupo Aguirre adquirieron un interés mayoritario en Impreandes Presencia, en Bogotá, Colombia (ahora Quad/Graphics-Bogotá), una gráfica líder dedicada a la impresión de libros y Biblias.

En 1999, la alianza Quebecor/Aguirre adquirió una planta gráfica ubicada en Buenos Aires, operada por el editor de periódicos y revistas Editorial Perfil. La adquisición incluyó un contrato multimillonario por varios años por la impresión de las revistas de Perfil.

El crecimiento se fortaleció en los años 2001 y 2002 con otras transacciones:

• La compra de los activos de manufactura del Grupo Serla, con sede en México, una gráfica especializada en libros de texto y directorios.

• Una inversión en la planta de Gráfica Melhoramentos en San Pablo, Brasil.

• La construcción de una nueva planta en Recife (ahora Quad/Graphics-Nordeste) para imprimir revistas para Editora Abril, la editorial más importante de Latinoamérica, y directorios para la subsidiaria Listel de BellSouth, una de las editoriales de directorios más importantes de la región.

• Un acuerdo por varios años con Editorial Estrada de Argentina, una editorial líder de libros de texto escolares, que incluyó los activos gráficos de Editorial

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