CINEMEX Programa de Auditoría-Área de administración

CINEMEX

Programa de Auditoría-Área de administración

Objetivo de programa

TENER UN CONTROL EXHAUSTIVO DE LAS CUENTAS DE ALMACEN DE DULCERIA Y ALIMENTOS SALADOS

Procedimiento

Año

2023

N°

Proceso

Dependencia

Objetivo

Fecha inicial

Fecha final

Recursos

Eq. auditor

1

Conformar el equipo al mando del objetivo

Organización.

Elegir las personas involucradas.

01/03/2023

02/03/2023

/

Gerente ejecutivo.

2

Seleccionar líder.

Organización.

Seleccionar al personal a cargo del objetivo como supervisor del proceso.

03/03/2023

03/03/2023

/

Supervisor de almacén.

3

Definir objetivo.

Departamento de almacén.

Designar metas y objetivos medibles y alcanzables en pro del objetivo principal.

04/03/2023

04/03/2023

/

Todo el equipo.

4

Estudiar misión y visión de la empresa así como su estructura organizacional.

Dpto. de planeación.

Analizar si la empresa cuenta y cumple con los requerimientos necesarios para alcanzar el objetivo.

05/03/2023

09/03/2023

Eq. Computo, impresora.

Alejandro Rodríguez.

5

Identificar que sistemas de información apoyan el área que se requiere mejorar

Gerencia.

Reconocer si los sistemas utilizados son los correctos y si se utilizan de manera correcta.

08/03/2023

09/03/2023

Libro de políticas Eq. Computo, programas.

Celeste Chávez.

6

Analizar la probabilidad de riesgo en cuanto a tecnología de información.

Gerencia y TI.

Verificar que el área cumpla de manera correcta los puntos mencionados.

09/03/2023

10/03/2023

Eq. Computo programas.

Miguel Díaz .

7

Verificar si el proceso de control interno se lleva a cabo.

Gerencia y Auditor interno.

Check list de los procesos de control interno para llegar a la conclusión de si se realiza el proceso de manera eficiente y real.

09/03/2023

12/03/2023

Check list, procesos de control interno, libro de políticas, Eq. Computo.

Alejandro Rodríguez.

8

Después de analizar la problemática verificar que afectación procede en contra del departamento de finanzas.

Auditor financiero

Llevar a cabo una breve auditoria financiera para analizar el impacto de las deficiencias en el control interno y como se reflejan en las finanzas del departamento.

12/03/2023

14/03/2023

Estados financieros, computadora, papeles libro de políticas, NIIF, chek list.

Angel Yahir.

9

Recopilar información.

Gerencia.

Recabar información arrojada de las auditorías realizadas

15/03/2023

16/03/2023

Estados financieros, computadora, papeles libro de políticas, NIIF, check list procesos de control interno

Natalia tellez.

10

Analizar la información.

Oficina gerencial.

Examinar la información para la toma de decisiones y brindar una opinión y recomendación para tratar los problemas encontrados dentro de las áreas estudiadas.

17/03/2023

19/03/2023

Eq. Computo, información recabada del proceso anterior

Todo el equipo.

11

Comunicar los hallazgos.

Oficina gerencial y administrativos.

Brindar las decisiones y la retroalimentación debida en cuestión de la información analizada para evitar y mejorar las deficiencias encontradas.

20/03/23

20/03/23

- información recabada después de analizar la información.  Eq. Computo.

Angel Yahir .

Firma de quien elaboró:

[pic 1][pic 2]

Firma de quien aprobó:

[pic 3]

Cargo:

GERENTE

Cargo:

AREA DE ADMINISTRACION