COMPETENCIAS DEL AUDITOR PLANILLA DE INCUMPLIMIENTOS

N°

Evidencia levantada

Ítem de incumplimiento

Medida de control para que no ocurra

1

Se evidencia que el auditor pedro rojas, desconocía el rubro de la fabricación de alimentos para mascotas, por lo tanto, quedaron procesos sin ser auditados

Falta de pasos para proceso de evaluación de los auditores / Llevar a cabo la evaluación

Los auditores deben poseer las cualidades necesarias que les permitan actuar de acuerdo con los principios de auditoría.

2

También se evidencia que no se pudo demostrar las habilidades y las competencias del personal y ofrecieron dejar las mejoras de lo auditado a cambio de dinero.

Habilidades del auditor / diligencia profesional

Realizar un curso de Negociación y Resolución de Conflictos Laborales Dentro de la Organización

3

El auditor Pedro Rojas demostró tener una formación académica de nivel universitario dentro del proceso de auditoría. Sin embargo, dentro de su carpeta como auditor solo había evidencia de formación empírica y no se evidenció formación académica

Perfil del auditor/ Formación académica

Enviar a capacitación por medio de certificación

4

No hubo iniciativa ni se sugirió alternativas para auditar procesos que no podían detenerse. Para entrevistar al personal, tuvieron que esperar más de una hora, tiempo que le llevó al personal desocuparse. Uno de los auditores no tuvo una actitud positiva al respecto y demostró dificultad para trabajar en equipo.

Habilidades del auditor / Facilidad para trabajar en equipo

Trabajar en estrategias para fomentar el trabajo en equipo

5

No se realizó la auditoría como estaba planificada, puesto que no se consideraron todas las áreas que estaban dentro del alcance. Tampoco se respetó la hora de inicio y cierre

Incumplimiento del programa /

Tomar medidas para corregir la falla y eliminar la causa

6

Los pasos para el proceso de evaluación de los auditores no se llevaron a cabo, puesto que no se establecieron criterios ni métodos de evaluación apropiados para la auditoría.

Competencia del auditor / Establecer los criterios de evaluación

Enviar auditores con conocimientos del área de trabajo

7

No se evidenció diferencias entre el auditor externo, auditor interno y auditor líder.

Habilidades del auditor / saber escuchar

Determinar la competencia del personal de auditoría para suplir las necesidades del programa de auditoría.

8

Uno de los auditores indicó que sabía el trabajo que se realizaba en la empresa (conocimiento técnico de las tareas) lo cual no fue real, puesto que se acercó a una máquina que supuestamente sabía operar y estuvo a punto de sufrir un accidente.

Comportamiento del auditor / Actuar con fortaleza

Evaluación constante de desempeño de auditores

9

Los auditores no permanecieron firmes en sus conclusiones, pues entre ellos discutieron constantemente sobre las no conformidades encontradas y los hallazgos.

Habilidades del auditor / Saber escuchar, Facilidad para trabajar en equipo

Los auditores deben participar en los procesos de formación fomentando el trabajo en equipo

10

Los auditores demostraron que no eran versátiles para el trabajo, ni fueron discretos e imparciales. Resultaron poco decididos y poco dispuestos a considerar ideas desde puntos de vista alternativos.

Falta de pasos para proceso de evaluación de los auditores / Actuar de forma eficiente ante situaciones difíciles.

La formación y la capacitación los ayudara a adaptarse fácilmente a diferentes situaciones