CONCILIACION

CONCILIACIÓN

FORMULA PARA REALIZAR UNA CONCILIACIÓN ARITMÉTICA

Saldo del Banco $

(+) Cargos de la Empresa no corresp. por el Banco $

(+) Cargos del Banco no corresp. por la Empresa $ (+)

(-) Abonos de la Empresa no corresp. por el Banco $

(-) Abonos del Banco no corresp. por la Empresa $ (-)

(=) Saldo de la Empresa $

Existen 2 tipos de conciliación bancaria que son:

CONCILIACIÓN CONTABLE

Se muestran los movimientos pendientes de registrar por ambas partes y nos sirve para actualizar las cuentas de bancos o nuestro auxiliar. Una vez que son determinadas las partidas en conciliación se revisan para ver cuáles son motivo de registro en nuestros libros y se les llama ajustes.

CONCILIACIÓN ARITMÉTICA

Es la que concilia los movimientos del banco con los movimientos de la empresa (estados de cuenta bancarios y auxiliares de la empresa).

PASOS A SEGUIR

1. Tener en nuestras manos los estados de cuenta antes mencionados.

2. Puntear todos los movimientos con color rojo y color azul (bicolor).

3. Vaciar a la formula antes mencionada todos los movimientos que si coinciden los movimientos que no coinciden.

4. Identificar las partidas al final del punteo que no se haya quedado ninguna sin marcar.

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