Cartera Y Cobranza

TALLER No 5

1) P= $ 10.000.000

N= 18 MESES

IP=25% ANUAL, PAGADO MES VENCIDO

INTERES X MORA= 29,4%

IP= 0.25/12=0.02083333

1 - 1

10.000.000 + (10.000.000 X0.02083333 ( 1 - ---------)

A1= 18 18

A1= 555.556 + 208.333 = 763.889

CANCELA 10 DIAS DE ANTICIPACION 208.333/30= 6.944 x 20=$138,889

2) P=300.000.000

N=36 MESES/3=12 trimestres

IP=25% Nominal trimestre vencido

Interés x mora =28.6%

Garantía Hipotecaria: $ 500.000.000

Ip= 0.25/4= 0.0625

1-1

300.000.000 + (300.000.000x 0.0625 (1- - ) )

A1= 12 12

A1= 25.000.000 + (300.000.000 x 0.0625 (1) )

A1= 25.000.000 + 18.750.000

A1= 43.750.000

Se cancela la cuota con 9 días de anticipación

Interés trimestral $ 18.750.000/30= 625000 x 21=13.125.000

Capital $ 25.000.000.

Cuota $ 38.125.000

3) P= $15.000.000

N=$ 24 meses

Ip=23.8% E.A, Pagado mes anticipado.

Ip= 23.8%/100= 0.238/12=0.019833333

15.000.000 (1-(1x 0.019833333) )+(15.000.000 X0.019833333)

A1= ----------------

24

A1= $625.000 (0.980166667)+247500=860104

4) P=250.000.000 amortización trimestral

Ip=25% nominal anual pagadero trimestre anticipado.

Interés mora= 29.3% nominal

N=18meses /3=6trimestres

Ip= 0.25/4=0.025

A3=250.000.000(1-(3x 0.025))+(250.000.000 x 0.025)=

6

A3= 41.666.667(0.925) + 6.250.000=44.791.667

0,025

LIQUIDACION PRIMERA CUOTA

TASA DE MORA 29.3% NOMINAL

29.3/100=0.293/4=0.07325TRIMESTRAL

INTERES MORATORIO = 18.312.500/30=610.417 X 12=7.325.000

PRIMERA CUOTA =46.875.000 + 7.325.000=54.200.000

5) Entrega de desembolso al cliente

145930 Préstamo con recursos otras entidades 120.000.000

210515 Cuentas corrientes privadas activas 120.000.000

Contabilización de la operación del redescuento

1110 Depósitos Banco de la República

111005 Cuenta corriente Bancaria 90.000.000

2405 Banco de la República 90.000.000

Cancelación del registro en la fecha de aprobación

622005 Obligaciones estipuladas en moneda legal 120.000.000

612005 Cred.aprob. no desem.estilados M.L: 120.000.000

Contabilización de la garantía hipotecaria-

8405 Deudoras por el contra 200.000.000

8213 Bienes y valores recibidos en garantía- Garantía idónea

82135 Créditos comerciales 200.000.000

7) 144105 Descubiertos en cuenta corriente Bancaria 2.500.000

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