Cuestionario de control interno Fecha de adquisición

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Pregunta

1

Indican estos:

a)     Fecha de adquisición

 01-Enero-2018

b)    Costo

 $64,599.00

c)     Vida probable

 1 año

d)    Ubicación

 Unidad Patio Tlalpan

e)     Identificación

 X22i

f)      Depreciación mensual y anual

 Mensual: $538.33 Anual: $6459.90

2

Se llevan auxiliares del activo fijo?

Si.

a)     Se llevan a cabo, periódicamente inventarios físicos de activos fijos?

 Si.

b)     Se encuentran debidamente asegurados de todo  riesgo?

 Si.

3

Existe una política que defina lo que debe considerarse como partidas capitalizables y que como reparación y mantenimiento?

 Si.

4

Son aprobadas anticipadamente por funcionario responsable las adquisiciones de propiedades y equipo?

 Si.

5

Son marcadas de alguna manera las piezas del equipo para efecto de identificación?

 Si.

6

Se lleva un registro que muestre el mantenimiento requerido en cada pieza del equipo importante?

 Si.

7

Se llevan expedientes de activo fijo?

 Si.

Concluya sobre la eficiencia del control interno y la necesidad de ampliar los procedimientos de auditoría                                          

En este aspecto la organización tiene muy bien empleado los procedimientos para mantenimiento y para la compra de nuevos activos, ya que por el giro se compra muchos aparatos y se debe de llevar un control correcto de ellos.