Declaracion anual resumen

Desea que le calcule su declaracion anual teniendo las siguientes : ingresos por salarios $400,000,gratificaciones $15,000,prima $7000,ptu $10,000,$retenciones de isr $65,000.su retenedor de salarios le informo que tiene ingresospor actividad profesional con una persona moral por $450,000 de isr  y $48,000 iva tubo horarios  por cero pesos  con personas fisicas y morales dedujo en papaleria y utiles 30,000,remodelacion de oficina $80,000renta de oficina $180,000,telefonia $60,000,luz $50,000,realizo pagos profsionales por $35,000

iva

iva

 $  72,000.00

acredita

 $  60,000.00

retienen

 $  48,000.00

determina si tiene in imp a cargo o a favor

-$ 36,000.00

 Imp. A cargo

deducciones personales :

honarios medicos

 $  10,000.00

inntereses reales

 $  10,000.00

donativos

 $  10,000.00

G

E

 ing.por salarios  

 $  400,000.00

 $  400,000.00

 gratificacion anual  

 $    15,000.00

 $    12,808.80

 $    2,191.20

 prima  

 $      7,000.00

 $      5,904.40

 $    1,095.60

 ptu  

 $    10,000.00

 $      8,904.40

 $    1,095.60

 retencion de isr

 $    65,000.00

 $  427,617.60

 $    4,382.40

determinacion del ISR  

 Ing.por salario

 $  400,000.00

 (-)exentos .de ing

 $      4,382.40

 ing.acum. por salario

 $  395,617.60

 ing.acum por act emp

 $    50,000.00

 total de ing .

 $  445,617.60

 (-)deducciones autorizadas

 $    30,000.00

 (=)base de isr

 $  415,617.60

 (-)lim.inferior

 $  392,841.97

 (=)exc.del lim. Inf.

 $    22,775.63

 (*)porcentaje aplicable s/ el excedente  del lim.inferior  

30.00

(=)imp.marginal

 $      6,832.69

(+)cuota fija

 $    73,703.41

(=)ISR determinado

 $    80,536.10

(-)isr retenido

 $  110,000.00

(=)isr causado

-$   29,463.90

(-)pag.provisionales

 $    35,000.00

(=)isr a favor

-$   64,463.90

Tarifa para el pago provisional del mes de diciembre de 2017, aplicable a los ingresos que perciban los contribuyentes a que se refiere el Capítulo II, Sección I, del Título IV de la Ley del Impuesto sobre la Renta.

Límite inferior

Límite superior

Cuota fija

Por ciento para aplicarse sobre

el excedente del límite inferior

$

$

$

%

0.01

5952.84

0

1.92

5952.85

50524.92

114.29

6.4

50524.93

88793.04

2966.91

10.88

88793.05

103218

7130.48

16

103218.01

123580.2

9438.47

17.92

123580.21

249243.48

13087.37

21.36

249243.49

392841.96

39929.05

23.52

392841.97

750000

73703.41

30

750000.01

1000000

180850.82

32

1000000.01

3000000

260850.81

34

3000000.01

En adelante

940850.81

35