EVALUACION DE PROYECTOS

SAMMYPLAST S A S

PROYECCIONES FINANCIERAS

Unidades anuales 250.000

Precio de venta unitario 2.500

Costos unitarios:

Materia prima 1.500

Mano de obra directa 30

Costos Indirectos de Fabricación: Mes Año

Arrendamiento 5.652.000 67.824.000

Mantenimiento 450.000 5.400.000

Otros costos fijos 10.285.333 123.423.996

16.387.333 196.647.996

Gastos Administración y Ventas 4.956.533 59.478.396

Factor prestaciones sociales 50%

Desembolsable primer año 80%

Inversiones:

Maquinaria y equipo Compra 40.000.000

Vida util (años) 10

Préstamo bancario 15.000.000

Tasa de interés annual 18%

Años de plazo 1

Tasa de impuestos 33%

TMRR propietarios 45%

Días Rotación

Cuentas por cobrar 30 12,0

Materia prima 30 12,0

Producto en proceso 15 24,0

Producto terminado 45 8,0

Cuentas por pagar proveedores 30 12,0

Meses efectivo mínimo 1

Inventario inicial materia prima

Inventario inicial producto en proceso

Inventario inicial producto terminado

Cuentas por cobrar iniciales

Cuentas por pagar iniciales

PROYECCIONES FINANCIERAS

SAMMYPLAST S A S

Unidades a Vender 250.000

Menos:

Inventario inicial producto en proceso -

Inventario inicial producto terminado -

Más:

Inventario final producto en proceso 10.417

Inventario final producto terminado 31.250

UNIDADES A PRODUCIR 291.667

COSTO DE PRODUCCION

Materia prima 437.500.000

Mano de obra directa 8.750.000

Arrendamiento 67.824.000

Mantenimiento 5.400.000

Otros costos fijos 123.423.996

COSTOS EFECTIVOS 642.897.996

Depreciación 4.000.000

COSTO DE PRODUCCION 646.897.996

Costo unitario total 2.217,94

Costo unitario efectivo 2.204,22

Costo materia prima a consumir 437.500.000

Más inventario final materia prima 36.458.333

Menos inventario inicial materia prima -

Compras 473.958.333

PROYECCIONES FINANCIERAS

SAMMYPLAST S A S

Costo Rotación TOTAL

Materia Prima 437.500.000 12 36.458.333

Cto. Unitario Unidades

Producto en proceso 2.204,22 10.417 22.960.643

Producto terminado 2.204,22 31.250 68.881.928

Inversión en inventarios 91.842.571

Unid Ventas Rotación Valor

Cuentas por cobrar 625.000.000 12 52.083.333

Precio de venta unitario 2.500

Unidades CxC 20.833

Costo unitario efectivo 2.204,22

Inversión cuentas por cobrar 45.921.285

Gastos adm y ventas 4.956.533

Arrendamiento 5.652.000

Mantenimiento 450.000

Otros costos fijos 10.285.333

Saldo mínimo de efectivo 21.343.866

Maquinaria y equipo 40.000.000

TOTAL INVERSION EN ACTIVOS 235.566.056

Compras Rotación

Financiación proveedores 473.958.333 12 (39.496.528)

Préstamo bancario (15.000.000)

APORTES DE SOCIOS 181.069.528

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