Estado de flujo de efectivo

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN, INVERSIÓN Y FINANCIACIÓN

OPERA

CIÓN

INVER

SIÓN

FINAN

CIACIÓN

ENTRADA DE EFECTIVO

SALIDA DE EFECTIVO

N/A

Flujo de efectivo

Aplica a mi empresa Si/No

Préstamo bancario otorgado a la empresa

X

X

SI

Cancelación de cuota de préstamo

X

X

SI

Cancelación de las deudas de seguridad social

X

X

SI

Pago de dividendos

X

X

SI

Pagos o devoluciones del impuesto de renta

X

X

NO

Cobro de un valor de cartera  

X

X

SI

Compra de un edificio

X

X

NO

Pago de impuesto de renta

X

X

SI

Venta de muebles y enseres

X

X

NO

Compras a crédito

X

X

SI

Cancelación de un proveedor  (cuenta por pagar)

X

X

SI

Cobros por regalías, comisiones e intereses

X

X

NO

Pagos a proveedores de bienes y servicios

X

X

NO

Pago de servicios de mantenimiento pendientes

X

X

NO

Adquisición de un vehículo para uso de la empresa

X

X

NO

Venta de artículos a contado

X

X

SI

Pignoración de las cuentas por cobrar

X

X

X

NO

Préstamo a un empleado

X

X

NO

Hipoteca de un bien raíz

X

X

NO

Pago de prestaciones sociales

X

X

SI

Cancelación de un servicio público pendiente de pago  

X

X

SI

Emisión de acciones

Compra de Inventario de contado

X

X

SI

Gasto depreciación propiedad, planta y equipo

X

X

SI

Pagos realizados a la deuda de un arrendamiento financiero

X

X

NO

Pago de un seguro pendiente

X

X

SI

Pago de salarios pendientes

X

X

SI

Cobro de préstamos a terceros independientes de las operaciones

X

X

NO

Gasto amortización intangibles

X

X

SI

Pagos de adquisición de acciones de otras entidades

X

X

NO

Impuestos por pagar

X

X

SI

Cancelación de Honorarios por servicios contables

X

X

SI

Venta de un intangible

X

X

NO

Pago por arrendamiento de una máquina para la operación del negocio

X

X

NO

Compra de un intangible

X

X

NO

Venta de acciones de otras entidades

X

X

NO

Pago de sobregiro bancario usado para la operación del negocio

X

X

NO

Cancelación de prestaciones sociales

X

X

SI

Compra de equipo de computación

X

X

SI

Compras por cobrar a clientes

X

X

SI

Cancelación del Impuesto a las ventas por pagar

X

X

NO

Venta de maquinaria y Equipo

X

X

NO

Cuentas por pagar a proveedores

X

X

NO

Cancelación total de saldo de deuda hipotecaria

X

X

NO

Cuentas por pagar a acreedores varios

X

X

NO

Causación de dividendos

X

X

NO

Recompra de acciones

X

X

NO