Modelo plan de trabajo de auditoria

PLAN DE TRABAJO Y CRONOGRAMA

1. Alcance General de la Auditoria.

En desarrollo del Plan General de Auditoría de la presente vigencia, se ha planeado  realizar la Auditoría Integral a la vigencia fiscal de 2013 del municipio de___________

1. Objetivo General.

Verificar la gestión organizacional, el manejo contractual y presupuestal  y  el proceso de control interno de la empresa conforme a la Ley, y el alcance de  los objetivos sociales y legales.

1. Líneas y objetivos específicos de la auditoría

 Línea Financiera: Programa de Presupuesto:

Objetivos específicos:

• Verificar el proceso presupuestal (Preparación, aprobación y contabilización).
• Consolidación Presupuestal.
• Verificar el equilibrio presupuestal.
• Registros oficiales detallados y soportados conforme a los reglamentos.
• Imputación diaria y exacta de los ingresos operacionales y no operacionales y recursos de capital, gastos operacionales de administración, gastos no operacionales, pasivo e inversión y ejecución consolidada mensual.
• Presentación oportuna de los informes de ejecución presupuestal.
• Informes sobre certificados de disponibilidad y registros presupuestales.
• Cierres de vigencia: ejecución y registros.

Línea Contratación.

Objetivos específicos:

1. Término de referencia: Duración de la auditoría.

• Actividades a desarrollar en la fase de:

• Planeación.
• Ejecución.
•  Informe.

• Recursos físicos 
• Recursos financieros
• Cronograma de actividades etapa de planeación  ejecución   informe
• Plan de visitas
•  Firma integrantes

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