Narrativa De Auditoria

GIRO: Compra / Venta de Calentador solar.

MATRIZ: Av. Estrella 122 Col. Las Flores (Guadalajara Jalisco)

SUCURSAL 1: Santiago 2451 Col. Robles (Chiapas)

SUCURSAL 2: Valle de San Javier 874 Col. Jardines (Oaxaca)

No. EMPLEADOS: 20

Para lograr mejores resultados en la auditoria en el proceso de ingresos que se lleva a cabo en la empresa EL SOLESITO SA DE CV, se entrevisto con los responsables de esta operación, de esta manera se recaudo información de la manera en que llevaban dicho proceso.

Necesidades principales para auditoria Si No

 Revisión de estados financieros X

 Entrevistas con el personal adecuado X

 Solicitud de conciliaciones bancarias X

 Solicitud de comprobantes X

 Observación del proceso X

 Facilidad de contabilidades anteriores X

 Verificación de comprobantes X

Con base a las necesidades que se tienen para esta auditoría, el gerente general de dicha empresa (Fidel Castro), proporcionara toda las documentación y demás para lograr de manera eficaz.

Solicitamos la autorización del gerente general (Fidel Castro) para entablar una entrevista con el personal encargado para el proceso de ingresos de la empresa EL SOLESITO SA DE CV así como también para solicitar los comprobantes de ingresos con que cuentan.

Gerente General Auditor

Fidel Castro LCP. Manuel Solana

Narrativa del proceso de ingresos

La empresa EL SOLESITO SA DE CV con giro de compra-venta de calentadores solares con dirección en Av. Estrella 122 Col. Las Flores (Guadalajara Jalisco) y sucursales en Santiago 2451 Col. Robles (Chiapas) y Valle de San Javier 874 Col. Jardines (Oaxaca), presenta el siguiente procedimiento del proceso de ingresos llevados de manera unitaria.

Fijación de precios

 Los precios de los calentadores son establecidos en la lista elaborada por la gerencia de comercialización (Angélica García)

 La lista de precios deberá ser analizada por el gerente general (Fidel Castro)

 Una vez que se analiza el gerente general (Fidel Castro) da a conocer la aprobación o desaprobación de dicha lista, dando a conocer los cambios sugeridos en uno o más precios.

 Cuando ya se tiene la lista de precios adecuada a las observaciones, se da a conocer a todo el personal de ventas de manera inmediata para no tener problemas por este concepto

Ventas ha contado

 El personal de ventas busca clientes que su capacidad de pago les permitan pagar al contado

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