Nuevos Marcos Regulatorios
Enviado por lauzame15 • 8 de Mayo de 2015 • 1.546 Palabras (7 Páginas) • 210 Visitas
El nuevo marco regulatorio
para las Instituciones de
Seguros en México
¿Estoy preparado para la entrada
en vigor del proyecto de ley?
¿Cómo puedo cumplir con los
requerimientos de los tres pilares?
¿Cómo convertir el
cumplimiento en oportunidad?
Ernst & Young México 1
A partir de 2014 las compañías aseguradoras en México estarán
obligadas a cumplir con un nuevo marco regulatorio semejante al
régimen de Solvencia II. Con objeto de estar listas y para obtener el
mayor beneficio de la inversión que realicen, es importante iniciar
el proceso de planeación y de preparación lo antes posible.
En Ernst & Young hemos diseñado un enfoque de apoyo que
puede partir desde un diagnóstico y elaboración del plan rector del
proyecto, hasta el diseño y desarrollo de los modelos internos de
cuantificación de capital, así como el fortalecimiento de su gobierno
corporativo a través del establecimiento de un sistema integral
de administración de riesgos, control interno, auditoría interna y
función actuarial.
Antecedentes
Solvencia II es la propuesta de un nuevo marco a nivel europeo para
la operación y supervisión prudencial de las aseguradoras. En la
actualidad, la CNSF ha elaborado un proyecto de ley basado en una
gestión de los riesgos similar a lo establecido en Solvencia II.
Ambos tienen por objeto mejorar los esquemas de gestión actuales
aportando elementos para:
• Identificar, monitorear, cuantificar y tomar decisiones y acciones
oportunas sobre eventos de pérdida
• Identificar, evaluar y optimizar controles evitando incurrir en un
mayor costo del control y/o en vulnerabilidad ante los riesgos
• Supervisión multinacional, diversificación de grupos
• Eliminar sistemas obsoletos
• Medir la sensibilidad al riesgo
• Fomentar una buena gestión de los riesgos que permita contar
con una eficiente determinación del capital mínimo que requiere
la institución.
Cambios fundamentales derivados de la implantación de un régimen
similar a Solvencia II:
• Enfoque basado en principios que consideran la supervisión
interna y externa(Pilar 2)
• Enfoque consistente con el mercado para la valuación de pasivos
(Pilar 1)
• Requerimientos de capital vinculados al perfil de riesgo (Pilar 1)
• Convergencia de capital económico y capital regulatorio (Pilar 1)
• Principal supervisor para grupos (Todos los pilares)
• Mayor atención en la administración de riesgos (Todos los pilares)
• Importante divulgación de los requerimientos (Pilar 3)
• Adición de capital para deficiencias (Vínculo entre Pilar 1 y Pilar 2)
• Enlaces con otros reportes de información (Pilar 3)
En el siguiente diagrama se muestra la estructura de tres pilares de
Solvencia II y una comparación sobre algunos aspectos importantes
del proyecto de ley de seguros y fianzas en México:
Requerimientos
de capital con un nivel de
confianza del 99.5%
y que considere todos
los riesgos.
• Modelo interno
• Modelo estándar
Mejor estimación para
los márgenes de riesgos
de flujos de caja.
Requerimientos de
capital mínimos (MCR).
Requerimientos de
capital de solvencia
(SCR).
Establecimiento de un
gobierno corporativo
que rija:
• Administración de riesgos
• Función actuarial
• Auditoría interna
• Control interno
Valoración propia de
riesgos y solvencia
(ORSA).
Tiene en cuenta todos los
riesgos, incluye riesgos
cualitativos no incluídos
en el SRC. Revisado por
el superior de posibilidad
de complementos.
Disciplina de mercado
Todavía no se emite
la reglamentación
secundaria.
Informe de solvencia y
condición financiera.
Potencial publicación
significativa de MCR,
SCR y cualquier
complemento capital.
Proyecto
de ley
Solvencia
II
2 El nuevo marco regulatorio en México y Solvencia II
Este esquema de tres pilares permite fomentar una administración
adecuada de los riesgos, considerando su cuantificación, monitoreo
y divulgación a los niveles adecuados de la aseguradora. Un
esquema de este tipo incentiva al sector asegurador a que
mejore su gestión de riesgos, para que obtenga beneficios en la
determinación de su capital.
¿En que le puede ayudar Ernst & Young?
¿Cómo puede apoyarlo Ernst & Young a prepararse al cumplimiento
de las nuevas regulaciones, a la adopción de Solvencia II y a
obtener el mayor retorno de la inversión hecha para ello?
Con base en nuestra experiencia en países en donde ya se ha
implantado Solvencia II, en Ernst & Young hemos diseñado ocho
soluciones que cubren los tres pilares de Solvencia II:
1. Diagnóstico
1.1 Plan de trabajo de alto nivel – Diagnóstico clásico:
Nuestro apoyo profesional incluye:
• Definir con ustedes la visión del nuevo marco regulatorio en
su empresa
• Análisis del estado actual vs. estado futuro objetivo
• Evaluación comparativa entre su estado actual y el nuevo
marco regulatorio
• Talleres – top down / entrevistas con la alta dirección
• Entrega de plan de trabajo / documento a la junta / presupuesto
1.2 Plan de trabajo completo – Diagnóstico profundo:
Nuestro apoyo profesional incluye:
• Definir con ustedes un plan de trabajo más un análisis bottom
up usando la herramienta Gap Analyser
• Utilizar Gap Analyser estableciendo alineamiento completo
con las regulaciones
Nuestro enfoque metodológico se ilustra en el siguiente esquema:
El camino por recorrer
En Ernst & Young creemos que cualquier
programa de Solvencia II tiene que ser
impulsado desde el principio por una
visión de lo que Solvencia II representa
para la institución. Es importante que
en esta visión se establezca el impacto
en los procesos del negocio, en la
información requerida y en los
sistemas. Una visión clara
centrará el análisis
...