PLANEAMIENTO DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA

PLANEAMIENTO DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA

I. INTRODUCCIÓN

1. INFORMACIÓN GENERAL

1.1. Origen de la Auditoria

En cumplimiento al Plan Anual de Auditoria Interna de la Empresa Casa Grande S.A.A, efectuaremos la Auditoria de Sistemas Informáticos al Área de Sistemas que abarca el ejercicio 2014.

1.2. Objetivos del Examen

• Evaluar en forma integral el control interno de la función informática.

• Determinar la veracidad de la información del área de Sistemas.

• Evaluar la forma como se administran los dispositivos de almacenamiento básico del área de Sistemas.

• Evaluar el control que se tiene sobre el mantenimiento y las fallas de los equipos de cómputo.

1.3. Alcance y Metodología

El Examen será de naturaleza Administrativa sobre las actividades que desarrolladas en el Área de Sistemas en el ejercicio 2014, que se realizara del 01 al 31 de Octubre del 2015, para lo cual se aplicaran procedimientos mínimos los cuales permitirán la adecuada evaluación del área auditada.

1.4. Reseña Histórica y Actividades de la Empresa

La Empresa Agroindustrial Casa Grande S.A.A. está abocada a la siembra y procesamiento de caña de azúcar y comercialización de productos derivados de la caña, como el azúcar, alcohol, melaza y bagazo. Esta empresa que fue, en siglos pasados, la primera y más grande industria azucarera del Perú forma parte del Grupo Gloria desde el 29 de enero del año 2006. El Grupo, teniendo ya el 12% de acciones, cerró la Oferta Pública de Adquisición de Acciones obteniendo a través de su subsidiaria Corporación Azucarera del Perú S.A. -COAZUCAR las acciones restantes para lograr el 57% de mayoría accionaria.

Casa Grande está ubicada a 50 km al norte de Trujillo y a 600 km al norte de Lima, en la provincia de Ascope, departamento de La Libertad. Casa Grande posee una propiedad de 29 383 hectáreas, de las cuales 20 000 pueden ser destinadas para el cultivo de caña de azúcar y el área restante para otros fines. El río Chicama es la principal fuente de riego de Casa Grande, el cual descarga en el terreno 400 millones de metros cúbicos al año.

El Grupo Gloria tiene entre sus objetivos mejorar los procesos agroindustriales en Casa Grande adquiriendo nueva maquinaria y modernizando la ya existente para alcanzar estándares de la más alta calidad. Así mismo, ampliar el área de siembra que actualmente se encuentra en 11 000 hectáreas y el cumplimiento de las obligaciones contraídas con terceros derivadas de administraciones anteriores, para lograr un bienestar general en las comunidades aledañas.

De esta manera, Casa Grande se consolida como líder del mercado azucarero con altos niveles de participación de mercado.

1.5. Organigrama

1.6. Funcionarios

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