Planificacion Financiera

1. PLANEACIÓN FINANCIERA

2. CONCEPTO

• Herramienta o técnica que aplica el administrador financiero, para la evaluación proyectada, estimada o futura de una empresa.

• Establece las normas del cambio de la empresa. Las cuáles deben incluir:

o Una identificación de los objetivos de la empresa.

o Un análisis de las diferencias entre estos objetivos y la condición financiera actual de la empresa.

o Un informe de las acciones necesarias para que la empresa logre sus objetivos financieros.

7.1. TIPOS DE PLANES COMPENTCIAS BASICAS Y Apuntes de Competencias BasicasGENERICAS ELEMENTALES y Genericas

• 2. DEFINICIÓN DE PLANConstituye el diseño o esquema informativode lo que habrá de hacerse en el futuro yde las especificaciones para realizarlo. 2

• 3. CLASIFICACIÓN Por su uso Por su período de tiempo Por su nivel jerárquico 3

• 4. POR SU USO De uso único: Se diseñan específicamente para hacer frente a las necesidades de una situación única, una vez realizados ya no se toman en cuenta. (ejemplo: presupuestos y programas) De uso repetitivo: Son constantes, proporcionan guías para actividades repetitivas de la organización como respuesta a decisiones programadas (ejemplo: políticas, reglas, procedimientos) 4

• 5. POR SU PERIODO DE TIEMPO- A CORTO PLAZO: menos de un año- A MEDIANO PLAZO: de uno a tres años- A LARGO PLAZO: de tres a cinco años 5

• 6. POR SU NIVEL JERÁRQUICO¬ Estratégicos: Son aplicables a toda la organización, son importantes para la toma de decisiones.¬ Tácticos: Facilitan la evaluación de las actividades funcionales de la organización.¬ Operativos: Se formulan a corto plazo y para áreas especificas (Ejemplo: secciones o unidades). 6

2.7. CLASES DE PLANES Plan operativo Plan operativo anual (POA) Programa anual de trabajo Plan de acción Plan de trabajo Plan de investigación 7

• 8. PLAN OPERATIVORepresenta la forma de desarrollo de unaorganización respecto a las diferentes líneas denegocios que sean pertinentes a su naturaleza. 100 Este 50 Oeste Norte 0 1er trim. 2do trim. 3er trim. 4to trim. 8

• 9. Contenido de un plan operativo: Descripción clara del asunto. Producto o servicio a desarrollar. Mercado que se desea cubrir. Objetivos y metas. Estrategias de mercado. Recursos necesarios para el desarrollo de las actividades. Análisis financiero detallado con base a la realidad de la situación. Cronograma de actividades. Plan de mercadeo. 9

• 10. PLAN OPERATIVO ANUAL (POA)Se utiliza para darle un alto grado de dirección aldesarrollo administrativo y funcional de una organización,durante un periodo establecido, que generalmente es unaño calendario. Se considera de uso común eninstituciones del Estado. 10

• 11. Contenido de un POA: Misión y visión de la organización. Objetivos, estrategias, políticas, recursos, calendarización. Actividades y responsables de las mismas. Tipo de organización y principales problemas 11

• 12. PROGRAMA ANUAL DE TRABAJOInstrumento administrativo que proporciona a laorganización directrices detalladas para la realización deactividades específicas a corto plazo (12 meses)Debe formularse de acuerdo a las estrategias y programaspara que contribuya al alcance de los objetivos, a lasistematización y evaluación de actividades siendo estasresponsabilidad de toda la organización 12

• 13. Contenido de un programa anual de trabajo  Introducción.  Objetivos y metas.  Estrategias para la acción.  Actividades y responsables.  Recursos y anexos 13

• 14. PLAN DE ACCIONPrograma de acción específico para cada unidadorganizacional de la empresa, el cual es formuladodirectamente por los responsables o jefes de esasunidades.Estos se elaboran para programar eventos querequieren acción inmediata y por periodos cortos.(diarios, semanales, mensuales, semestrales)Nota: Cada Plan de acción formulado a nivel de unidad o áreaadministrativa es parte integrante de un programa anual de trabajo 14

• 15. Contenido de un plan de acción: Introducción Justificación Definición de objetivos (general y específicos) Actividades a realizar y responsable Determinación de tiempos (inicio y final) Costos por cada actividad Presupuesto total 15

• 16. PLAN DE TRABAJOInstrumento administrativo que proporciona a laorganización directrices detalladas para larealización de actividades especificas duranteun periodo de tiempo especifico o establecido. 16

• 17. Estructura de un plan de trabajo  Introducción o presentación  Antecedentes  Justificación  Objetivos, metas y estrategias  Recursos  Calendarización  Costos y presupuestos  Anexos 17

• 18. PLAN DE INVESTIGACIONEs la previsión de las distintas actividades que sedeberán realizar durante un proceso deinvestigación, las cuales se deben ejecutar conuna secuencia lógica. 18

• 19. Estructura de un plan de investigación Justificación. Planteamiento del problema (tema) comprende aspectos tales como: la definición, especificación y delimitación del problema. Marco teórico. Hipótesis. Objetivos: general y específicos. Bosquejo preliminar de temas. Métodos, técnicas e instrumentos. Cronograma de actividades. Recursos: humanos, técnicos, materiales y financieros. Bibliografía 19

• 20. ALTO No lo olvides:“La mejor forma de aprender es poner en practica los conocimientos adquiridos” ¡GRACIAS POR TU ATENCIÓN!

3.1. Niveles de planeación.

1. Planeación estratégica.

Es la planeación de tipo general proyectada al logro de los objetivos institucionales de la empresa y tienen como finalidad básica el establecimiento de guías generales de acción de la misma.

Este tipo de planeación se concibe como el proceso que consiste en decidir sobre los objetivos de una organización, sobre los recursos que serán utilizados, y las políticas generales que orientarán la adquisición y administración de tales recursos, considerando a la empresa como una entidad total.

Las características de esta planeación son, entre otras, las siguientes:

• Es original, en el sentido que constituye la fuente u origen para los planes específicos subsecuentes.

• Es conducida o ejecutada por los más altos niveles jerárquicos de dirección.

• Establece un marco de referencia general para toda la organización.

• Se maneja información fundamentalmente externa.

• Afronta mayores niveles de incertidumbre en relación con los otros tipos de planeación.

• Normalmente cubre amplios períodos.

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