Planificacion financiera.

Índice

Criterios de evaluación…3

Introducción…4

Planificación financiera…5

Administración financiera…6

Ejercicios…7

Tarea…8

Flujo efectivo…8        

Inventarios…10

Capital de trabajo…11

Intereses y anualidades…12

Criterios de evaluación:

-Asistencia

-Participación

-Carpeta de evidencia

-Trabajo final

-Actividades de la escuela

Introducción

En este proyecto  de planificación  financiera y flujo de efectivo nos muestra la importancia para complementar el estudio de la administración del capital de trabajo  o planeación financiera, la cual nos permite realizar una proyección sobre los resultados deseados y a obtener por la empresa ya que esta estudia la relación de ventas, ingresos, activos, o inversiones y financiamientos, con base a sus estrategias de producción y métodos de mercadotecnia.  

La planificación financiera es una parte de la administración.

Eficacia es igual a lograr resultados

Eficiencia es igual hacer mas con menos tiempo con calidad al menor costo de la mejor manera.

Administración: Estudia las técnicas, reglas y practicas que debe aplicarse para lograr los objetivos de una organización con la mejor eficacia.

La administración se realiza por medio de pasos sucesivos y ordenados conocidos como proceso administrativo.

Diferentes clasificaciones del proceso según Agustín Reyes:

1.- Previsión

2.- Planeación

3.- Organización

4.- Integración

5.- Dirección

6.- Control

Administración Financiera

Es una fase de la administración general que tiene por objeto maximizar el patrimonio de una empresa a largo plazo, mediante la obtención de recursos financieros por aportaciones u obtención de créditos  y su correcto manejo y aplicación. Así como la eficiente coordinación del capital de trabajo. Inversiones y resultados mediante la correcta presentación e interpretación de la información financiera para apoyar la toma de decisiones.

Ejercicios

1.-Ejercicios de interés simple que genera un capital de $43,600 al 20% anual durante 4 años

I= Ani

I= (43,600)(4)(0.20

I= $34,880.00

2.- Cual fue el capital que a interés simple de 16% genero un interés de $33,600 en 6 años.

A= I/ni

Capital= $35,000

3.-Durante cuanto tiempo estuvo invertido un capital de $40,000 que al 21% anual de interés simple produjo un interés de $29,820.

Expresarlo en años, meses y días en su caso.

I=$29,820

A= $40,000

n= ?

i= 21%

I=Ani         I/Ai=n

n= 3.55

n= 3 años 6 meses 18 dias

Tarea

Cuanto se debe depositar el dia de hoy, para que dentro de dos años al 28% anual con capitalización trimestral se pueda acumular $80,000.

M= A(1+i)n

M/(1+i)n= A

A= $46,563.06

Flujo efectivo

Se conoce como flujo de efectivo (o cash flow, en inglés) al estado de cuenta que refleja cuánto efectivo conserva alguien después de los gastos, los intereses y el pago al capital. La expresión que en el ámbito de la Contabilidad se conoce como estado de flujo de efectivo, por lo tanto, es un parámetro de tipo contable que ofrece información en relación a los movimientos que se han realizado en un determinado periodo de dinero o cualquiera de sus equivalentes.

Las actividades operativas, las inversiones y el financiamiento forman parte de las categorías contempladas en el marco del estado de flujo de efectivo. El flujo de caja operacional indica el efectivo percibido o invertido como consecuencia de las actividades básicas de la empresa. El flujo de caja de inversión hace lo propio respecto a los gastos en inversiones (de capital, adquisiciones, etc.), mientras que el flujo de caja de financiamiento considera el efectivo resultante de la recepción o pago de préstamos, las emisiones o recompra de acciones y el pago de dividendos.

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