Razones Financieras

Razones Financieras

Razones de solvencia a corto plazo / Razones de liquidez

Nos sirven para medir la capacidad de la empresa de cumplir con sus obligaciones a corto plazo

Razon Circulante

Total de activo circulante / total de pasivo a corto plazo

1.006

El rancho cubre justamente sus deudas a corto plazo con el activo circulante.

Prueba acida

(Total de activo circulante - Inventarios) /  Total de pasivos a corto plazo

0.685

El rancho no puede cubrir sus deudas a corto plazo con sus activos de más fácil conversion a efectivo.

Razon de efectivo

(Efectivo + Equivalente de efectivo) / Total de activo circulante

68%

Se puede utilizar el 68% de los recursos de la empresa como instrumento de pago en menos de 48 horas

Razon de efectivo a pasivo a corto plazo

(Efectivo + Equivalente de efectivo) / Total de pasivo a corto plazo

68%

Se puede pagar el 68% de la deuda a corto plazo en menos de 48 horas

Capital neto de trabajo

Activo circulante - Pasivo a corto plazo

 $               92.00

El rancho solo tiene $92 como capital de trabajo

Razones de solvencia a largo plazo / Razones de apalancamiento financiero / Razones de solvencia

Nor sirven para medir la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a largo plazo.

Capital contable a pasivo total

Capital contable / Pasivo total

4.290

Los recursos de la empresa alcanzan para pagar 4.29 veces los pasivos de la empresa.

Capital contable a pasivo a largo plazo

Capital contable / Pasivo a largo plazo

N/A

No se puede calcular, ya que no hay pasivos a largo plazo.

Capital contable a Activo total

Capital contable / Activo total

81%

El 81% de los activos han sido financiados con sus propios recursos.

Pasivo total a Activo total  / Razon de endeudamiento

Pasivo total / Activo total

19%

Solo el 19% de los activos fueron financiados con deuda.

Razones de administración o rotación de activos

Son aquellas que miden la capacidad de la empresa de convertir en ventas o en efectivo los recursos de la empresa

Rotacion de cuentas por cobrar

Ventas netas / Cuentas por cobrar

80.963

El rancho es muy bueno para cobrar, ya que vende en efectivo 80 veces más de lo que lo hace a credito

Periodo promedio de cobro

360 / Rotacion de cuentas por cobrar

4.447

Las ventas a credito se cobran en 4.447 días en promedio.

Rotacion de inventarios

Costo de ventas / Inventarios

0.864

No se logra vender la totalidad del inventario de un año.

Periodo promedio de inventario

360 / Rotacion de inventarios

416.8036117

En promedio, se tardarían 416.8 días en vender el total del inventario.

Rotacion de cuentas por pagar

Compras / Cuentas por pagar (proveedores)

0.352

El rancho es muy malo para pagar, ya que sus compras del año representan solo el 35.2% de su deuda actual  a proveedores.

Periodo promedio de pago

360 / Rotación de cuentas por pagar

1023.03386

La empresa tarda en promedio 1,023 días en pagar a sus proveedores, casi 3 años.

Ciclo de conversión de efectivo

Periodo Promedio de Inventario + Periodo Promedio de Cobro - Periodo Promedio de Pago

-601.784

Se encuentra con un número muy pequeño, incluso negativo, lo cual es bueno siempre y cuando no se incurra en costos por tardar demasiado tiempo en pagar a los proveedores.

Razones de Rentabilidad

Miden la capacidad de la empresa para obtener un beneficio del dinero invertido en activos.

Margen de utilidad bruta

Utilidad bruta / Ventas

11%

Despues de cubrir los costos de ventas, nos queda solo el 11% de la utilidad bruta.

Margen de utilidad operativa

Utilidad operativa / Ventas

18%

Una vez cubiertos los costos de venta y gastos de operación, solo queda el 18% de las ventas.

Margen de utilidad neta

Utilidad neta / Ventas

N/A

No se puede calcular ya que no tenemos la utilidad neta

Rotacion de activos

Ventas totales / Activo total

0.077

Unicamente recuperan el 7.7% de su inversión durante el año.

Razones de valor de mercado

Indican el desempeño y valor de la empresa de acuerdo a sus resultados

Razon precio / utilidad

Precio por accion / Utilidad por accion

N/A

No se puede calcular, ya que no tenemos datos de las acciones.

Valor en libros por accion

Capital contable / Acciones en circulación

N/A

No se puede calcular, ya que no tenemos datos de las acciones.

Identidad Du Pont

Mide el desempeño economico de una empresa combinando sus principales inficadores financieros

ROE

Margen neto * Rotacion de activos * multiplicador de capital

N/A

No se puede calcular, ya que no tenemos la utilidad neta.

Margen neto

Utilidad neta / Ventas

N/A

Rotacion de activos

Ventas / Activo total

0.077

Multiplicador de capital

Activo total / Capital

1.233