Relación de Procedimientos

Tabla de contenido

I. Presentación 2

I.1. Importancia 2

I.2. Relación de Procedimientos 2

II. Datos Generales 2

II.1. Objetivo 2

II.2. Alcance 2

II.3. Aprobación y Autorización 2

III. Datos Del Procedimiento 2

III.1. Nombre Del Procedimiento 2

III.2. Finalidad 2

III.3. Base Legal 2

III.4. Normas Generales 2

III.5. Etapas Del Procedimiento 3

III.6. Instrucciones 3

III.7. Diagramación 5

III.8. Formatos 5

IV. Glosario De Términos 5

I. Presentación

I.1. Importancia

I.2. Relación de Procedimientos

II. Datos Generales

II.1. Objetivo

• Optimizar las actividades diarias en la empresa, direccionar al personal para que realicen las tareas asignadas evitando duplicidad, y el procedimiento de compra siga un proceso lógico y con la documentación necesaria para obtener excelentes resultados.

II.2. Alcance

• El presente manual será puesto en práctica diariamente por los departamentos que participan en la compra de mercadería, desde la gerencia financiera, hasta el personal de tienda, además las actividades relacionadas a esta área también estarán controladas por el manual.

II.3. Aprobación y Autorización

• El manual fue aprobado por el Directorio de la empresa La Piuranita S.A.C., en fecha 15 de Marzo del 2013, y será autorizado y supervisado por el Departamento de Auditoría Interna.

III. Datos Del Procedimiento

III.1. Nombre Del Procedimiento

• COMPRA DE MERCADERÍAS AL CRÉDITO

III.2. Finalidad

III.3. Base Legal

III.4. Normas Generales

A. Toda compra se debe realizar necesariamente a través del departamento de Proveeduría.

B. Todos los documentos involucrados en este proceso necesitan tener las firmas respectivas, de lo contrario no puede continuar el proceso.

C. Se debe cotizar por lo menos en 3 locales comerciales y dejar copia archivada en el departamento de proveeduría.

D. Toda solicitud de compra debe poseer justificación por parte de la jefatura del departamento solicitante para hacer efectiva la compra.

E. Se escoge la cotización del local comercial que se apegue más a los requerimientos de LA PIURANITA S.A. en razón de: calidad, precio, tiempo de entrega, términos de créditos, y cualquier otro elemento importante de considerar a la hora de la compra.

F. Las compras de mercaderías cuyo costo total es superior a los diez mil nuevos soles e inferior a treinta mil nuevos soles, requieren la evaluación del Comité de compras. Dicho comité, cuenta con el apoyo del Gerente Financiero.

G. Si el costo de la mercadería a comprar es mayor a diez mil nuevos soles, se deberá evaluar con la Gerencia Financiera la posibilidad de adquirir un crédito con el proveedor para hacer posible la compra.

H. Toda mercadería que ingresa a la

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