Tesoreria

La gestión financiera se apoya principalmente en el tesorero. El resto de

los sistemas de gestión de tesorería (cash management) estarán conectados

con el resto de las áreas del departamento, en particular con la contabilidad.

Es fundamental disponer de una información bancaria integrada con el

fin de obtener la mejor y más rápida información, para ello potenciaremos la

conexión con la banca electrónica o Internet con cada una de las entidades

financieras con las que trabajemos, realizando la captura de movimientos

mediante la utilización de productos informáticos de conexión multibancaria.

Será responsabilidad de la Tesorería:

• Centralizar la información financiera.

• Establecer las previsiones precisas para atender los pagos.

• Recepcionar los movimientos bancarios y distribuirlos al resto de las áreas.

• Control y seguimiento de las condiciones bancarias pactadas.

• Relaciones con las entidades bancarias.

• Seguimiento y conciliación de las cuentas bancarias.

• Proponer traspasos entre cuentas bancarias para optimizar su rentabilidad y

no mantener saldos ociosos y onerosos.

• Asegurar la liquidez.

La organización del Departamento Financiero Página

Normalmente el Departamento Financiero se responsabiliza de

funciones que son típicamente financieras, y también de funciones económicas

y administrativas. Por ello, empezaremos dividiéndolo en dos grandes áreas:

• La gestión financiera.

• El control de gestión.

2.- ÁREAS DE CUENTAS A COBRAR

Los créditos a clientes generan muchos riesgos y problemas, por esta

razón, deberemos racionalizar los créditos que concedamos al mismo tiempo

que mejoraremos su cobro poniendo de nuestra parte todo el esfuerzo

necesario y medios para acortar los plazos de cobro y los riesgos de

morosidad.

En el área de cuentas a cobrar serán analizados los riesgos con los

clientes, utilizando las herramientas necesarias y bases de datos disponibles o

informes comerciales.

Esta área deberá coordinar su labor con la Dirección Comercial,

teniendo en cuenta que por inercia, el comercial intenta vender en las

condiciones más óptimas y con las máximas facilidades, entre ellas el

aplazamiento del pago, así pues, éste área deberá controlar que las

condiciones de riesgo asumido respondan a unos parámetros preestablecidos y

asumidos por la Dirección General.

Entre sus obligaciones están:

• Recibir y remitir las facturas de créditos.

• Relaciones con los clientes.

• Seguimiento y conciliación de las cuentas de clientes.

• Control de

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