ARTICULOS DE LEY COMERCIA

Proyecto de Ley No.

“Por medio del cual se adoptan instrumentos para prevenir, controlar y sancionar la competencia

desleal derivada de operaciones ilegales de comercio exterior, comercio interno, lavado de activos

y evasión fiscal”

EXPOSICIÓN DEMOTIVOS

1. Resumen y estructura del documento

La presente exposición de motivos (en adelante la “Exposición de motivos”) sustenta la necesidad

de que el Congreso de la República expida un conjunto de disposiciones normativas tendientes a

prevenir, controlar y sancionar la competencia desleal derivada de operaciones ilegales de

comercio exterior, comercio interno, lavado de activos y evasión fiscal, tales como el contrabando

abierto y técnico, la defraudación aduanera y algunas modalidades de evasión fiscal y blanqueo de

capitales relacionadas con el contrabando (en adelante las “Conductas Perseguidas”).

Tales disposiciones normativas están contenidas en el Proyecto de Ley “Por medio del cual se

adoptan instrumentos para prevenir, controlar y sancionar la competencia desleal derivada de

operaciones ilegales de comercio exterior, comercio interno, lavado de activos y evasión fiscal” (en

adelante el “Proyecto de Ley”), del cual este anexo es la parte motiva.

Esta Exposición de Motivos está estructurada de la siguiente forma: (1) Resumen y estructura del

documento, (2) Objetivos del Proyecto de Ley, (3) Planteamiento del problema, (4) Soluciones

frente al problema, (5) Explicación de cada uno de los capítulos y de algunas normas contenidas en

el Proyecto de Ley, y (6) Reflexiones finales.

2. Objetivos del Proyecto de Ley

El Proyecto de Ley tiene dos tipos de objetivos: los inmediatos y los mediatos. Los objetivos

inmediatos son (i) generar nuevas herramientas para fortalecer la capacidad institucional del

Estado para castigar el contrabando abierto y el contrabando técnico, que se realice en el marco

de operaciones de comercio exterior; (ii) generar nuevas herramientas para fortalecer la capacidad

institucional del Estado para castigar la defraudación aduanera, que se realice en el marco de

operaciones de comercio exterior; (iii) generar nuevas herramientas para castigar la evasión del

impuesto al consumo, en vista de la conexidad de dicha forma de evasión con las actividades de

contrabando, defraudación aduanera y competencia desleal; y (iv) consagrar normas tendientes a

fortalecer la articulación interinstitucional necesaria para hacer frente al comercio delictivo y a la

competencia desleal.

Los objetivos mediatos son (i) proteger a los productores y comerciantes nacionales de la

competencia desleal; (ii) garantizar reglas de juego claras y equitativas para los distintos actores

privados y públicos que participan como competidores en el mercado nacional; y (iii) atacar

algunos de los instrumentos y prácticas más importantes que por medio del

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