Contavilidad Actividad 10 Trabajo Colaborativo

. El día 3 de Enero del año 2013 se reunieron los señores Juan Cuadros, Diego Ríos, Harold Agudelo, acuerdan constituir una sociedad de responsabilidad limitada que se llamara Comercial La Estrategia. Y deciden que La empresa tendrá un capital de Cincuenta millones de pesos ($50.000.000), representado en cincuenta mil $50.000 de interés social por un valor igual de mil pesos c/u ($1.000) el capital lo pagan los socios de la siguiente manera: Juan Cuadros aporta $27.500 cuotas de $ 1.000 cada una pagadas así: $18.500.000 en efectivo y mercancías para la venta 800 unidades a $11.250 C/U, Diego Ríos aporta 20.500 cuotas de $ 1.000 cada una pagadas en efectivo y Harold Agudelo paga 2.000 cuotas por valor de $ 1.000 que corresponden al aporte que él realiza.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

110505 Caja 41.000.000

1540 Mercancías 9.000.000

3115 Aportes Sociales 50..000.000

SUMAS IGUALES 50..000.000 50..000.000

Las siguientes son las transacciones realizadas por La comercializadora La Estrategia. Durante el mes de Enero de 2013.

2. Enero 10. Se constituye la cuenta corriente No. 802515 del Bancolombia consignación por valor de $20.000.000.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

111005 Bancos 20.000.000

110505 Caja 20..000.000

SUMAS IGUALES 50..000.000 50..000.000

3. Enero 10. Se compran chequeras así: Bancolombia, Nota debito por valor de $150.000

CODIGO CUENTA DEBE HABER

530505 Gastos Bancarios Chequera ND 150.000

111005 Bancos 150.000

SUMAS IGUALES 150.000 150.000

4. Enero 11. Se pagan honorarios concepto de la elaboración de la escritura pública y el registro de legalización de la empresa al señor Andrés Reinoso, por valor de $2.000.000 se realiza retención la fuente por el 10%, Comprobante de egresos No. 01, cheque No. 1201 del Banco Bancolombia.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

171004 Preoperativos Honorarios 2.070.000

236540 Retefuente por pagar 70.000

111005 Bancos 2.000.000

SUMAS IGUALES 2.070.000 2.070.000

5. Enero 11. Pago de gastos de registro mercantil e inscripción de libros de contabilidad a la Cámara de Comercio, Comprobante de egresos No. 02, cheque No. 1202 del Banco Bancolombia por valor de $550.000

CODIGO CUENTA DEBE HABER

171004 Preoperativos Registro mercantil 550.000

111005 Bancos 550.000

SUMAS IGUALES 550.000 550.000

6. Enero 14. Compra a crédito, vehículo de distribución, a Magdalena Motors, por valor de $25.000.000, según factura 1650

CODIGO CUENTA DEBE HABER

1540 Flota y equipo de transporte 25.000.000

2380 ACREEDORES VARIOS 25.000.000

SUMAS IGUALES 25.000.000 25.000.000

7. Enero 14. Se adquiere seguro, para el vehículo, contra todo riesgo con Seguros Planeta, por un año por valor de $1.200.000, según póliza No. 7520, se paga con el cheque No.1203 del Bancolombia

CODIGO CUENTA DEBE HABER

170520 Gastos pagados por anticipado Seguro 1.200.000

111005 Bancos 1.200.000

SUMAS IGUALES 1.200.000 1.200.000

8. Enero 15. Compra a crédito, al Almacén Romero Ltda. S/ factura de venta: 1125 unidades a $12.225 c/u, más IVA 16% Retención en la fuente 3.5%.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

143501 Inventario mercancías 13.753.125

240802 IVA por pagar 2.200.500

236540 Retefuente por pagar 481.360

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