Diccionario Sarlaft

A

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Agentes económicos : Son todas las personas que realizan operaciones económicas dentro de un sistema. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

B

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Beneficiario final: Es toda persona natural o jurídica que, sin tener la condición de cliente, es la propietaria o destinataria de los recursos o bienes objeto del contrato o se encuentra autorizada o facultada para disponer de los mismos. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

C

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Cliente: Es toda persona natural o jurídica con la cual la entidad establece y mantiene una relación contractual o legal para el suministro de cualquier producto propio de su actividad. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

F

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Factores de riesgo: Son los agentes generadores del riesgo de LA/FT. Para efectos del SARLAFT las entidades vigiladas deben tener en cuenta como mínimo los siguientes:

a) Clientes/usuarios,

b) Productos,

c) Canales de distribución y

d) Jurisdicciones.

Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

M

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Metodología: Parte de la lógica que estudia los métodos. Se divide en dos partes: la sistemática, que fija las normas de la definición, de la división, de la clasificación y de la prueba, y la inventiva, que fija las normas de los métodos de investigación propios de cada ciencia. Fuente: http://es.wikipedia.org/wiki/M%C3%A9todo

Método: Modo ordenado de proceder para llegar a un resultado o fin determinado, específico para descubrir la verdad y sistematizar los conocimientos.

En dicho método, se establecen una serie de momentos y reglas que deben seguirse en cada caso. No obstante, cabría distinguir por un lado un método general que sirve de guía a todas aquellas disciplinas que aspiren a la categoría de científicas y, por otro, unos métodos particulares o tácticas diferenciadas en función del objeto y complejidad de estudio. Hay que indicar que "método", en sentido propio, es aquel conjunto de operaciones teóricas, lógico - epistemológicas y procedimentales que permiten validar o justificar las teorías científicas. Fuente: http://es.wikipedia.org/wiki/M%C3%A9todo

O

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Operación inusual : Es toda aquella operación que no guarda relación con la actividad económica o se salen de los parámetros fijados por la entidad y respecto de las cuales la entidad no ha encontrado explicación o justificación que se considere razonable. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

Operación sospechosa : Es aquella operación inusual que de acuerdo con razones objetivas establecidas por la entidad, es identificada como sospechosa la cual deberá ser reportada a la UIAF. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

Ordenar:

a) tr. Colocar de acuerdo con un plan o de modo conveniente.

b) Mandar que se haga algo.

c) Encaminar y dirigir a un fin.

Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

P

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Producto: Son las operaciones legalmente autorizadas que pueden adelantar las entidades vigiladas mediante la celebración de un contrato (V. gr. cuenta corriente o de ahorros, seguros, inversiones, CDT, giros, etc.). Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

Procedimiento: Sucesión cronológica de operaciones concatenadas entre sí, que se constituyen en una unidad de función para la realización de una actividad o tarea específica dentro de un ámbito predeterminado de aplicación. Todo procedimiento involucra actividades y tareas del personal, determinación de tiempos de métodos de trabajo y de control para lograr el cabal, oportuno y eficiente desarrollo de las operaciones. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

R

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Reportes Internos: Son los reportes de uso exclusivo de la entidad. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

Reportes Externos : Los reportes externos son los enviados a la UIAF o a las autoridades competentes. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

Riesgos Asociados al LA/FT : Son los riesgos a través de los cuales se materializa el riesgo de LA/FT: estos son: reputacional, legal, operativo y contagio. Fuente: Norma 022 de SuperFinanciera de Colombia

Riesgo Reputacional: Es la posibilidad de pérdida en que incurre una entidad

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