Evidencia Unidad 3 Contabilidad

ASIENTO DE APERTURA COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

DEBE HABER MAYOR GENERAL

PERDIDA DEL EJERCICIO 400,000.00

CAJA 156,000.00 Folio: 001

BANCOS 1,556,000.00 0120 BANCOS

PAPELERIA Y UTILES 8,000.00 Ejercicio: 2010

RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO 240,000.00 Asiento Folio Saldos

DOC POR COBRAR 352,000.00 Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor Acreedor

EDIFICIO 2,600,000.00 04 de enero varias A 1,556,000.00 1,556,000.00

INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO 600,000.00 04 de enero caja 1 156,000.00 1,400,000.00

ALMACEN 1,580,000.00 04 de enero Gastos de admon y ventas 2 60,000.00 1,340,000.00

EQ DE TRANSPORTE 440,000.00 06 de enero almacen 4 250,000.00 1,090,000.00

CLIENTES 168,000.00 11 de enero ventas 6 2,500,000.00 3,590,000.00

MOBILIARIO Y EQ DE OFICINA 1,150,000.00 15 de enero gastos de venta 8 220,000.00 3,370,000.00

EQUIPO DE REPARTO 1,850,000.00 15 de enero gastos de administracion 9 180,000.00 3,190,000.00

CAPITAL SOCIAL 8,700,000.00 18 de enero almacen 10 500,000.00 2,690,000.00

PROVEEDORES 360,000.00 19 de enero ventas 11 250,000.00 2,440,000.00

DOCS. POR PAGAR A LP 450,000.00 26 de enero proveedores 13 475,000.00 1,965,000.00

ACREEDORES 950,000.00 28 de enero ventas 14 350,000.00 2,315,000.00

INTERESES COBRDOS POR ANTICIPADO 400,000.00 29 de enero gastos de venta 16 220,000.00 2,095,000.00

DOCUMENTOS POR PAGAR 240,000.00 29 de enero gastos de administracion 17 180,000.00 1,915,000.00

ACREEDORES 29 de enero otros gastos 19 25,000.00 1,890,000.00

11,100,000.00 11,100,000.00

1

CAJA 156000 COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

BANCOS 156,000.00 MAYOR GENERAL

* RETIRO DE BANCOS PARA CAJA CHICA

2 Folio: 002

GASTOS DE VENTA 36,000.00 2100 CAPITAL SOCIAL

GASTOS DE ADMINISTRACION 24,000.00 Ejercicio: 2010

BANCOS 60,000.00 Asiento Folio Saldos

* PAGO DE RENTAS Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor Acreedor

3 04 de enero Varias A 8,700,000.00 8,700,000.00

GASTOS DE FINANCIEROS 15,000.00

INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO 15,000.00

* SE DEVENGARON LOS INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO

4

ALMACEN 1,250,000.00

BANCOS 250,000.00 COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

PROVEEDORES 1,000,000.00 MAYOR GENERAL CUNDOTENGA PASADOS TODOS LOS ASIENTOS

* COMPRA DE MERCANCIAS DEL DIARIO AL MAYOR, EN ESTE ULTIMO

5 Folio: 003 OBTENDRÁ LOS SIGUIENTES SALDOS, QUE

ALMACEN 25,000.00 0130 CLIENTES REGISTRARÁ ASI PARA QUE QUEDEN SALDADADAS

CAJA 25,000.00 Ejercicio: 2010 TODAS LAS CUENTAS DEL ESTADO DE RESULTADOS.

* REGISTRO DE GASTOS DE COMPRA Asiento Folio Saldos

6 Cargo Abono VENTAS 4,100,000.00

BANCOS 2,500,000.00 04 de enero varias A 168,000.00 168,000.00 PERDIDAS Y GANANCIAS 4,00,000.00

CLIENTES 500,000.00 11 de enero ventas 6 500,000.00 668,000.00

VENTAS 3,000,000.00 PRODUCTOS FINANC 10,000.00

PERDIDAS Y GANANCIAS 10,000.00

COSTO DE VENTA 1,250,000.00

ALMACEN 1,250,000.00 PÉRDIDAS Y GANANCIAS 2,225,000

* REGISTRO DE VENTA Y COSTO DE VENTA COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V. COSTO DE VENTAS 2,225,000

7 MAYOR GENERAL

PROVEEDORES 100,000.00 PÉRDIDAS Y GANANCIAS 920,000.00

ALMACEN 100,000.00 Folio: 004 GASTOS DE VENTA 490,000

* REGISTRO DE UNA DEVOLUCION SOBRE COMPRA 1260 ALMACÉN GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 390,000

8 Ejercicio: 2010 GASTOS FINANCIEROS 15,000

GASTOS DE VENTA 220,000.00 Asiento Folio Saldos OTROS GASTOS 25,000

BANCOS 220,000.00 Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor Acreedor

* PAGO DE SUELDOS DEPARTAMENTO DE VENTAS 04 de enero varias A 1,580,000.00 1,580,000.00

9 06 de enero Proveedores 4 1,250,000.00 2,830,000.00 PÉRDIDAS Y GANANCIAS 965,000

GASTOS DE ADMINISTRACION 180,000.00 08 de enero cajas 5 25,000.00 2,855,000.00 UTILIDAD 965,000

BANCOS 180,000.00 11 de enero costo de ventas 6 1,250,000.00 1,605,000.00

* PAGO DE SUELDOS DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACION 13 de enero Proveedores 7 100,000.00 1,505,000.00

10 18 de enero bancos 10 500,000.00 2,005,000.00

ALMACEN 500,000.00 22 de enero costo de ventas 12 475,000.00 1,530,000.00

BANCOS 500,000.00 26 de enero bancos 13 25,000.00 1,505,000.00

* COMPRA DE MERCANCIA 18 DE ENERO 28 de enero costo de ventas 14 500,000.00 1,005,000.00

11

VENTAS 250,000.00

BANCOS 250,000.00 COMPAÑÍA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

* REGISTRO DE DEVOLUCION SOBRE COMPRA MAYOR GENERAL

12

DOCUMENTOS POR COBRAR 1,000,000.00 Folio: 005

VENTAS 1,000,000.00 1101 PROVEEDORES

Ejercicio: 2010

COSTO DE VENTAS 475,000.00 Asiento Folio Saldos

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