Proyectos

Plan Estratégico: instrumento de evaluación sistémica, donde se plasman los objetivos y metas de largo plazo; y se definen las estrategias a desarrollar y un estimado de los recursos requeridos para el logro de dichos objetivos y metas.

Ø Plan Operativo Anual: instrumento vinculante entre el Plan Estratégico y el Presupuesto Anual, el cual traduce las estrategias, objetivos y metas de largo plazo, en planes objetivos y metas de corto plazo vinculados con las disponibilidades de recursos para ese período.

Ø Objetivos Estratégicos: deben ser una declaración amplia y cualitativa de lo que espera lograr la Institución a largo plazo; contempla las potencialidades y debilidades identificadas en el análisis del entorno y el análisis interno y sobre todo, que guarden coherencia con la misión definida.

Ø Metas Estratégicas: deben ser una cuantificación medible de los objetivos estratégicos; definen el cuánto se va hacer del objetivo y en que tiempo, tomando en consideración los recursos que se estima obtener.

Formulación presupuestaria es un proceso que implica:

Ø Definir las orientaciones, normas y procedimientos que regirán el ejercicio presupuestario a formular.

Ø Identificar las fuentes de recursos monetarios que financiarán la ejecución del Plan Operativo, así como su contribución.

Ø Definir y cuantificar los recursos reales, y su valoración financiera, necesarios para la consecución de los objetivos y metas de corto plazo.

Ø Analizar la consistencia entre los requerimientos de recursos financieros y las estimaciones de financiamiento; revisar los objetivos y metas de corto plazo en caso de ser necesario.

Ø Analizar la consistencia entre los niveles macro y micro de las Políticas Económicas, Sociales y Presupuestarias.

Consideraciones para la Formulación Presupuestaria:

• Todo presupuesto deberá responder a los planes operativos institucionales anuales, de mediano y largo plazo.

• Se enmarcará en un escenario compatible con los ingresos de la Institución y el principio de anualidad.

• Documentos y lineamientos a ser considerados:

• Instructivo para la Elaboración del Presupuesto (incluye actualización de la estructura organizativa e inclusión de ingresos).

• Reglamento y Normas Técnicas que regulan el Sistema de Administración Financiera de la Nación donde se formula dicho presupuesto.

• Política Presupuestaria del año que piensa formular.

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