Resoluciones Bancarias

Resoluciones Bancarias

El papel que desempeñan las instituciones de banca múltiple constituye un elemento esencial en

la economía. Gracias a su intermediación, se canalizan los recursos captados del público

ahorrador hacia los sectores que pueden invertir y generar producción, o bien que los requieren

para el consumo. Por ello, las instituciones de banca múltiple han sido internacionalmente

catalogadas como sociedades, sujetas a la autorización, regulación y supervisión del Estado.

Los motivos sobre los cuales descansa la regulación y supervisión de la actividad bancaria son,

entre otros la asimetría de la información, el manejo de los recursos del público por parte de las

instituciones de banca múltiple, el fortalecimiento de los sistemas de pagos, la prevención de

operaciones ilícitas, así como el establecimiento de mecanismos para fomentar la cultura

financiera. Es así, como la regulación financiera debe atender en primer término, a proporcionar

elementos que generen seguridad y transparencia a las instituciones de banca múltiple, al

sistema bancario en su conjunto y, preponderantemente al público ahorrador.

Con este propósito en mente, y con la entrada en vigor- a finales de 2004- del régimen

permanente de cobertura, se consideró de suma importancia realizar modificaciones a la

legislación aplicable a las instituciones de banca múltiple que lleguen a presentar problemas que

pudieran afectar su estabilidad financiera. En este sentido, se estimó que el establecimiento de

una garantía aumenta la importancia de que las autoridades actúen oportunamente cuando se

presenten situaciones de riesgo, a fin de evitar el retiro masivo de recursos de las instituciones

generado por la percepción de inestabilidad en las mismas, así como de establecer un

procedimiento que permita una liquidación eficiente y ordenada.

Al respecto, fue importante observar la experiencia internacional, la cual nos indica que cuando

las instituciones de banca múltiple cuentan con problemas de solvencia y se encuentren en

proceso de deterioro, las autoridades financieras deben prescribir acciones correctivas

tempranas acordes con la magnitud de dicho deterioro. Asimismo, si éstas no son capaces de

resolver sus problemas financieros en un plazo razonable, las autoridades deben tomar medidas

necesarias para que su salida del mercado financiero se efectúe de manera ordenada,

procurando preservar el valor de los activos y evitando en lo posible afectaciones al público

usuario, siempre en protección de los intereses del público ahorrador y, en general, del sistema

de pagos del país. En esos casos, es común que las autoridades financieras cuenten con

facultades para tomar el control y la administración de la institución correspondiente, a fin de

determinar e implementar el método para su resolución.

El esquema integral para el tratamiento de instituciones de banca múltiple que presenten

problemas financieros contempla tres etapas sucesivas. Como se muestra en el siguiente

diagrama, actualmente se encuentran incorporadas en nuestro marco jurídico la primera de ellas,

relativa al sistema de acciones correctivas tempranas, y la segunda, referente al proceso de

resolución de instituciones de banca múltiple.

Las etapas del régimen vigente de resoluciones son las siguientes:

CNBV

IPAB

Índice de Capitalización

Resoluciones Bancarias

Quiebra

Acciones correctivas

Medidas

Correctivas

Mínimas

Régimen de

Operación

Condicionada

Comité de 100% -Saneamiento

Estabilidad

Financiera <100% -Liquidación

10% 8% 4% 0%

No sistémico -Liquidación

Resolución

Sistémico

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Como se observa, el índice de capitalización (ICAP) funciona como detonante para cada una de

las etapas del esquema antes mencionado, es decir constituye la variable determinante para que

las autoridades logren la resolución de las instituciones de banca múltiple, protegiendo al

máximo a los depositantes, e incluso, al resto de los acreedores. La razón por la que se

consideró al ICAP el indicador medular del proceso es porque éste refleja de forma importante la

solidez de una institución bancaria al ser una variable observable que, en caso de que su cálculo

se efectúe de manera correcta y consistente, es reconocida como un reflejo de la solvencia de

un banco.

1. Sistema de acciones correctivas tempranas

Con el objeto de fortalecer el marco jurídico vinculado con las instituciones de crédito, en

protección de los intereses del público ahorrador y del sistema de pagos del País, en abril de

2004 el H. Congreso de la Unión aprobó diversas reformas a la Ley de Instituciones de Crédito,

estableciéndose una serie de reglas para que dichas instituciones contaran con un marco

jurídico más claro en cuanto a la regulación prudencial, a la supervisión y vigilancia, y a su

gobierno corporativo.

-3-

El objetivo principal de dichas reformas, las cuales fueron publicadas en el Diario Oficial de la

Federación el 16 de junio de 2004, consistió en que las autoridades financieras cuenten con un

régimen que les permita detectar oportunamente alguna afectación en los índices que reflejan la

estabilidad financiera de los bancos, así como la capacidad de actuar de manera pronta y

preventiva. De esta manera, se incorporó a la Ley

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