AUDITORIA INTERNA
Enviado por 789sanz • 21 de Julio de 2019 • Documentos de Investigación • 755 Palabras (4 Páginas) • 248 Visitas
Actividad: Principios y Tipos de auditoría, Usted hace parte del equipo auditor elegido por la empresa donde labora, por sus conocimientos sobre el tema de auditoría así como por su entusiasmo para colaborar con la mejora del Sistema de gestión de Calidad y la determinación de la eficacia del mismo. Como documento base para su preparación como auditor interno la empresa definido usar la norma ISO 19001 en su última versión, donde están las indicaciones requeridas para realizar un buen proceso de auditoría y que usted lo encuentra en el material de apoyo del programa.
La empresa le solicita que presente un plan de trabajo o propuesta expresado en los siguientes puntos: (documento en Word)
1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo ¿Cómo evidenciaría el cumplimiento de los 6 principios de auditoría en la empresa donde labora o en otra empresa? Escriba su respuesta en la siguiente tabla:
Empresa: | |
Principio de auditoria | ¿Cómo se evidenciaría la aplicación de este principio en una auditoría liderada por usted? |
1. Integridad | Realizar nuestro trabajo con honestidad, responsabilidad y compromiso ya que esto nos permite generar confianza en nuestro juicio al momento de auditar. |
2. Presentación Ecuánime | Presentación en la que se refleja los hallazgos encontrados en el momento de la auditoria, siempre siendo lo más específicos posibles, para que así se puedan hacer los correctivos en las áreas a tratar. |
3. Debido cuidado profesional | En este caso se procede con el debido cuidado, de acuerdo con la importancia de la tarea que desempeñan y la confianza depositada en ellos por el cliente de la auditoria y por otras partes interesadas. Un factor importante en el desempeño de su trabajo con el debido cuidado profesional es tener la habilidad de hacer juicios razonables en toda situación de auditoria. |
4. Confidencialidad | Aquí hay que ser muy prudentes y cuidadosos con la información que manejamos y recibimos también en su divulgación de las mismas. |
5. Independencia | El auditor interno debe ser independiente de la dirección con el fin de evaluar objetivamente sus acciones, pero por otro lado está claro que el auditor interno depende de la dirección al ser su empleado. |
6. Enfoque basado en la evidencia | El método racional para alcanzar conclusiones de auditoria fiables y reproducibles en un proceso de auditoria sistemático. |
2. Defina mínimo 3 tipos de auditoría a ejecutar en la empresa en la cual labora (u otra empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos:
Empresa: | |||||
Tipo de auditoría a ejecutar | Aspectos | ||||
Objetivo de la auditoría | Alcance de la auditoría | Criterios de auditoría | Equipo Auditor | Cliente de la auditoría | |
1- | Certificar a Las áreas de la empresa en alta calidad con cumplimiento y orden en los documentos y procesos. | Serían las áreas administrativa, comercial, compras, producción, plantación y en general. | Manuales y gestiones de la empresa | En este caso pondría a Grey, secretaria de nómina y gerencia, auditor de calidad Mario Sepúlveda, y patricia Villamizar ,Logística | CLINICA LA PALOMITA S.A |
2- | Certificar a proveedores de la organización en cumplimiento a solicitudes de documentación y papelería requerida. | Poder tener más confianza y conocimiento de nuestros proveedores para así tener más calidad y entendimiento. | Teniendo en cuenta los valores empresariales y cumplimiento con nuestros manuales de gestión. | En este caso pondría a Grey, secretaria de nómina y gerencia, auditor de calidad Mario Sepúlveda, y patricia Villamizar ,Logística | CLINICA LA PALOMITA S.A |
3- | certificar que el Sistema de Gestión de la Calidad que la organización ha decidido implantar cumple con los requisitos de la norma en cuestión tomada como referente, como, por ejemplo, podría ser la norma ISO 9001 | Debe abarcar todo el sistema de plantación y producción en la empresa para así contar con una buena calificación de nuestros productos y procesos del mismo, sobra aclarar que en algunos lados ya tenemos una excelente calidad | Manejando una PQRS de nuestros clientes y teniendo en cuenta nuestros manuales de calidad y comercio. | En este caso pondría a Grey, secretaria de nómina y gerencia, auditor de calidad Mario Sepúlveda, y patricia Villamizar ,Logística | CLINICA LA PALOMITA S.A |
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