PROBLEMÁTICAS QUE AFRONTAN LAS SOCIEDAD FINANCIERAS Y BANCARIAS.

UNIVERSIDAD MARIANO GÁLVEZ DE GUATEMALA

FACULTAD DE CIENCIAS JURÍDICAS Y SOCIALES

LICDA. ENMA GRACIELA VALLEJOS ARGUETA

DERECHO MERCANTIL I

PROBLEMÁTICAS QUE AFRONTAN LAS SOCIEDADES BANCARIAS Y FINANCIERAS DEL PAÍS, ASÍ COMO SU DESARROLLO E INFLUENCIA TANTO EN EL ORDEN JURÍDICO COMO ECONÓMICO DE LA NACIÓN

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GELGA ROCÍO HERNÁNDEZ FERNÁNDEZ

SEXTO CICLO DE DERECHO

No. DE CARNÉ: 2850-14-21533

RETALHULEU, SEPTIEMBRE 2016

INTRODUCCIÓN

Para el objeto de estudio del presente texto, definiremos que es sistema financiero, el cual es un conjunto de instituciones financieras que generan, recogen, administran y dirigen tanto el ahorro como la inversión, dentro de una unidad política-económica. El sistema financiero en general comprende la oferta y la demanda de dinero y de valores de toda clase, en moneda nacional y extranjera.

En Guatemala, el sistema financiero regulado está conformado por instituciones que están sujetas a la supervisión de la Superintendencia de Bancos. Este sistema está integrado por bancos, sociedades financieras, instituciones de seguros y de fianzas, almacenes generales de depósito, casas de cambio, y otras que califique la Junta Monetaria.

Dentro de la actividad económica del país, la participación del sistema financiero representa un papel importante para su crecimiento económico. Por esta razón, resulta conveniente evaluar las problemáticas que afrontan las sociedades bancarias y financieras del país, así como su desarrollo e influencia tanto en el orden jurídico como económico de la Nación, ya que no solamente compiten por ganar un segmento del mercado participante, sino que representar el fortalecimiento de sus principales características como lo son la solidez, la solvencia, la competitividad, la rentabilidad y una adecuada administración tanto en los mercados nacionales como internacionales.

PROBLEMÁTICAS QUE AFRONTAN LAS SOCIEDADES BANCARIAS Y FINANCIERAS DEL PAÍS

SECRETO BANCARIO

Las entidades bancarias debido a la actividad profesional que llevan a cabo, tienen acceso a la información sobre la situación económica de sus clientes, pero el carácter confidencial de las operaciones trae consigo la exigencia para el banco, de discreción o de secreto que les limita a revelar esta información. En la legislación guatemalteca la figura del secreto bancario se encuentra regulada en el artículo 63 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros, Decreto 19-2002 del Congreso de la República, el cual establece la confidencialidad de operaciones.

El pasado  19 de julio de este año, se aprobó  la Ley para el Fortalecimiento de la  Transparencia Fiscal y  la  Gobernanza de la Superintendencia de Administración Tributaria, la cual regula que esta entidad podrá requerir a la  Superintendencia de Bancos y entidades  financieras información sobre las operaciones bancarias de los contribuyentes pero solamente si su solicitud está fundamentada y si un juez competente lo ordena.

La revelación de la información sobre los ingresos de los cuentahabientes podría generar peligro en la competitividad del sector privado, y por lo tanto provocar la  inestabilidad de la economía en el país, ya que los sistemas bancarios de los países en que se garantice la secretividad bancaria son los que atraen más capital.

CRÉDITO

A pesar que el sistema financiero ha logrado importantes avances en cuanto al riesgo de crédito, con  la información sobre el récord crediticio de los solicitantes, un cálculo de su patrimonio que garantice el pago y que los términos y condiciones que los arreglos de créditos son estructurados caso por caso, es aún un poco complejo asegurar que el deudor logre el pago del crédito, siendo pocos los casos en los cuales el préstamo se da en garantía, y asegurando así el pago del crédito y evitando la pérdida económica en caso de incumplimiento; ya que en la mayoría de casos se recurre al crédito fiduciario, lo que conlleva a que el banco tenga una pérdida de ese capital. Y al estar obligados a tener una reserva adecuada contra pérdidas, el capital de los depositantes se encuentra solvente y es el banco quien pierde el capital no pagado.

DESARROLLO E INFLUENCIA DE LAS SOCIEDADES FINANCIERAS Y BANCARIAS TANTO EN EL ORDEN JURÍDICO COMO ECONÓMICO DE LA NACIÓN

EN EL ÁMBITO JURÍDICO

Debido a que personas divulgan información falsa e inexacta de una entidad sujeta a la vigilancia e inspección de la Superintendencia de Bancos, con el propósito de causar daño o perjuicio a la institución poniendo en duda su liquidez, solvencia, solidez y rentabilidad. Lo cual produce la desconfianza de los usuarios, que su primera acción sería retirar sus ahorros poniendo riesgo la estabilidad de la institución y perjudicando a la economía nacional.

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